2138005HALN2BC9VUD41 2023-01-01 2023-12-31 2138005HALN2BC9VUD41 2022-01-01 2022-12-31 2138005HALN2BC9VUD41 2021-12-31 ifrs-full:IssuedCapitalMember 2138005HALN2BC9VUD41 2022-12-31 ifrs-full:IssuedCapitalMember 2138005HALN2BC9VUD41 2023-12-31 ifrs-full:IssuedCapitalMember 2138005HALN2BC9VUD41 2022-01-01 2022-12-31 ifrs-full:IssuedCapitalMember 2138005HALN2BC9VUD41 2023-01-01 2023-12-31 ifrs-full:IssuedCapitalMember 2138005HALN2BC9VUD41 2021-12-31 ifrs-full:SharePremiumMember 2138005HALN2BC9VUD41 2021-12-31 ifrs-full:OtherReservesMember 2138005HALN2BC9VUD41 2021-12-31 ifrs-full:RetainedEarningsMember 2138005HALN2BC9VUD41 2021-12-31 ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember 2138005HALN2BC9VUD41 2021-12-31 ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember 2138005HALN2BC9VUD41 2021-12-31 2138005HALN2BC9VUD41 2022-01-01 2022-12-31 ifrs-full:SharePremiumMember 2138005HALN2BC9VUD41 2022-01-01 2022-12-31 ifrs-full:OtherReservesMember 2138005HALN2BC9VUD41 2022-01-01 2022-12-31 ifrs-full:RetainedEarningsMember 2138005HALN2BC9VUD41 2022-01-01 2022-12-31 ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember 2138005HALN2BC9VUD41 2022-01-01 2022-12-31 ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember 2138005HALN2BC9VUD41 2022-12-31 ifrs-full:SharePremiumMember 2138005HALN2BC9VUD41 2022-12-31 ifrs-full:OtherReservesMember 2138005HALN2BC9VUD41 2022-12-31 ifrs-full:RetainedEarningsMember 2138005HALN2BC9VUD41 2022-12-31 ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember 2138005HALN2BC9VUD41 2022-12-31 ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember 2138005HALN2BC9VUD41 2022-12-31 2138005HALN2BC9VUD41 2023-01-01 2023-12-31 ifrs-full:SharePremiumMember 2138005HALN2BC9VUD41 2023-01-01 2023-12-31 ifrs-full:RetainedEarningsMember 2138005HALN2BC9VUD41 2023-01-01 2023-12-31 ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember 2138005HALN2BC9VUD41 2023-01-01 2023-12-31 ifrs-full:OtherReservesMember 2138005HALN2BC9VUD41 2023-01-01 2023-12-31 ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember 2138005HALN2BC9VUD41 2023-12-31 ifrs-full:SharePremiumMember 2138005HALN2BC9VUD41 2023-12-31 ifrs-full:OtherReservesMember 2138005HALN2BC9VUD41 2023-12-31 ifrs-full:RetainedEarningsMember 2138005HALN2BC9VUD41 2023-12-31 ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember 2138005HALN2BC9VUD41 2023-12-31 ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember 2138005HALN2BC9VUD41 2023-12-31 iso4217:EUR iso4217:EUR xbrli:shares
ΕΤΗΣΙΑ
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
σύμφωνα με το άρθρο
4
του Ν.3556/2007
Περιεχόμενα
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
2
Περιεχόμενα
I.
Δήλωση των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
..................................................................................
3
II.
Ετήσια Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου
............................................................................................
4
i.
Ανασκόπηση των αποτελεσμάτων των επενδύσεων της Εταιρείας και προοπτικές για το 2024
.................
4
ii.
Σημαντικά γεγονότα χρήσης 2023
..............................................................................................................................................
9
iii.
Κυριότεροι κίνδυνοι και αβεβαιότητες
....................................................................................................................................
11
iv.
Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης
...........................................................................................................................................
16
v.
Μη χρηματοοικονομική κατάσταση
........................................................................................................................................
45
vi.
Κανονισμός ταξινομίας της Ε.Ε.
..................................................................................................................................................
68
VII.
Επεξηγηματική έκθεση
....................................................................................................................................................................
81
viii.
Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη
.............................................................................................................................................
83
ix.
Λοιπά
......................................................................................................................................................................................................
85
x.
Εναλλακτικοί Δείκτες Μέτρησης Απόδοσης
.........................................................................................................................
86
xi.
Συγκρίσιμα Αποτελέσματα
............................................................................................................................................................
90
III.
ΕΤΗΣΙΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ
......................................................................................................
93
i.
Κατάσταση Οικονομικής Θέσης
.................................................................................................................................................
94
ii.
Κατάσταση Αποτελεσμάτων
........................................................................................................................................................
95
iii.
Κατάσταση Συνολικών Εσόδων
.................................................................................................................................................
96
iv.
Ενοποιημένη Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων
...............................................................................................
97
v.
Εταιρική Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων
........................................................................................................
98
vi.
Κατάσταση Ταμειακών ροών
......................................................................................................................................................
99
vii.
Σημειώσεις επί των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων
...........................................................................................
100
IV.
Διαθεσιμότητα Οικονομικών Καταστάσεων
..........................................................................................
168
V.
Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή
.................................................................
169
VI.
Έκθεση Διάθεσης Αντληθέντων Κεφαλαίων από την έκδοση Κοινού Ομολογιακού Δανείου με
καταβολή μετρητών για την περίοδο από 15.12.2023 μέχρι την 31.12.2023
...........................................
177
                         
Δήλωση Μελών
Διοικητικού Συμβουλίου
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
3
I.
Δήλωση
των
Μελών
του
Διοικητικού
Συμβουλίου
(σύμφωνα με το άρθρο 4
παρ.2 του Ν.3556/2007)
Δηλώνεται με την παρούσα ότι, εξ΄ όσων γνωρίζουμε οι ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας
IDEAL
HOLDINGS
Α.Ε. (η Εταιρεία) για την περίοδο από 1η Ιανουαρίου 2023
έως την 31η Δεκεμβρίου 2023, οι οποίες
καταρτίσθηκαν σύμφωνα με τα ισχύοντα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, απεικονίζουν κατά
τρόπο αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και του παθητικού, την καθαρή θέση και τα αποτελέσματα χρήσεως
της Εταιρείας καθώς και των επενδύσεων που
περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο,
σύμφωνα με τα οριζόμενα στις παραγράφους 3 έως 5 του άρθρου 4 του ν. 3556/2007.
Δηλώνεται επίσης ότι, εξ΄ όσων γνωρίζουμε η ετήσια έκθεση του διοικητικού συμβουλίου απεικονίζει κατά
τρόπο αληθή την εξέλιξη, τις επιδόσεις και την θέση της Εταιρείας καθώς και των επιχειρήσεων που
περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο (Ενοποίηση), συμπεριλαμβανομένης της
περιγραφής των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που αντιμετωπίζουν.
Αθήνα,
16
Απριλίου
2024
Πρόεδρος
Δ.Σ.
Διευθύνων
Σύμβουλος
Μέλος
Δ.Σ.
Λάμπρος
Παπακωνσταντίνου
Παναγιώτης
Βασιλειάδης
Σάββας
Ασημιάδης
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
i.
Ανασκόπηση και προοπτικές
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
4
II.
Ετήσια
Έκθεση
του
Διοικητικού
Συμβουλίου
Επί των ενοποιημένων και ατομικών Οικονομικών Καταστάσεων
της χρήσης
από
1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου 2023
Η παρούσα Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου της
IDEAL Holdings A.E
. (η Εταιρεία) συντάχθηκε σύμφωνα με
τις διατάξεις του άρθρου 4 του Ν.3556/2007, τις σχετικές αποφάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου της
Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς και του Ν.3873/2010. Η
IDEAL Holdings A.E
. πέραν της Εταιρείας περιλαμβάνει τις
επενδύσεις της, στις οποίες η Εταιρεία ασκεί έλεγχο άμεσα ή έμμεσα.
Σκοπός της Έκθεσης είναι η ενημέρωση των επενδυτών:
•
Για την χρηματοοικονομική θέση, τα αποτελέσματα, τη συνολική πορεία της Εταιρείας και των
επενδύσεών της κατά την υπό εξέταση οικονομική χρήση, καθώς και τις μεταβολές που έγιναν.
•
Για τα σημαντικά γεγονότα που έλαβαν χώρα κατά τη διάρκεια της οικονομικής χρήσης και την
επίδρασή τους στις Οικονομικές Καταστάσεις.
•
Για τις αρχές της Εταιρικής Διακυβέρνησης της Εταιρείας.
•
Για τη μη χρηματοοικονομική πληροφόρηση για την Εταιρεία και τις επενδύσεις της.
•
Για τους κινδύνους που ενδέχεται να προκύψουν για την Εταιρεία και τις επενδύσεις της.
•
Για τις συναλλαγές που έγιναν μεταξύ της Εταιρείας και των συνδεδεμένων με αυτήν προσώπων.
i.
Ανασκόπηση των αποτελεσμάτων των επενδύσεων της Εταιρείας και προοπτικές για το
2024
T
α ενοποιημένα οικονομικά μεγέθη παρουσίασαν σημαντική αύξηση το 2023 έναντι της προηγούμενης χρήσης
και επηρεάστηκαν θετικά από την οργανική ανάπτυξη των υφιστάμενων επενδύσεων καθώς και από την
εξαγορά της Αττικά Πολυκαταστήματα.
Ειδικότερα τα αποτελέσματα της τρέχουσας περιόδου από τις
συνεχιζόμενες δραστηριότητες
για το σύνολο των επενδύσεων της Εταιρείας διαμορφώθηκαν ως ακολούθως:
Ο
ενοποιημένος
κύκλος εργασιών
αυξήθηκε κατά € 127,5
εκατ
.
ή
99%
και συγκεκριμένα ανήλθε σε € 256,7
εκατ. έναντι € 129,2
εκατ. το 202
2
.
Τα
ενοποιημένα
EBITDA
(Κέρδη προ φόρων, χρημ/κων αποτελεσμάτων και αποσβέσεων) ανήλθαν σε κέρδος
€ 43,5
εκατ.
έναντι κέρδους € 12,9
εκατ.
το 2022
σημειώνοντας αύξηση 30,
6
εκατ.
ή
236
%.
Τα
ενοποιημένα αποτελέσματα προ φόρων
της
χρήσης ανήλθαν σε κέρδος € 25,2
εκατ
.
έναντι κέρδους € 8,6
εκατ
.
το 2022
σημειώνοντας αύξηση €
16,6
εκατ
.
ή 193
%.
Τα
ενοποιημένα αποτελέσματα μετά φόρων της
της χρήσης
ανήλθαν σε κέρδος
€ 16,9
εκατ.
έναντι € 3,9
εκατ
.
το 2022 σημειώνοντας αύξηση € 13,0
εκατ.
ή 335
%.
Αντίστοιχη αύξηση παρουσίασαν και τα συγκρίσιμα
αποτελέσματα τα οποία παρατίθενται στην σχετική
ενότητα της
παρούσας
έκθεσης (ενότητα
xi «
Συγκρίσιμα
Αποτελέσματα
»
)
και συντάσσονται με σκοπό την
καλύτερη ενημέρωση και κατανόηση από τους επενδυτές και τους οικονομικούς αναλυτές των επιδόσεων που
επιτυγχάνονται από την συνεχιζόμενη δραστηριότητα των επενδύσεων της Εταιρείας, παρουσιάζοντας
ταυτόχρονα πιο συνεπή βάση σύγκρισης μεταξύ των περιόδων
.
Ειδικότερα:
Τα
ενοποιημένα
συγκρίσιμα
EBITDA
(Κέρδη προ φόρων, χρημ/κων αποτελεσμάτων και αποσβέσεων)
αποτελέσματα της χρήσης ανήλθαν σε κέρδος € 53,9
εκατ. έναντι κέρδους € 26,8
εκατ. το 202
2
σημειώνοντας
αύξηση €
27
,1
εκατ.
ή 101
%.
Τα
ενοποιημένα
συγκρίσιμα
αποτελέσματα προ φόρων
της χρήσης ανήλθαν σε κέρδος € 38
εκατ
.
έναντι
κέρδους € 21,5
εκατ
.
το 2022 σημειώνοντας αύξηση €
16,5
εκατ
.
ή
76%.
Τα
ενοποιημένα συγκρίσιμα
αποτελέσματα μετά φόρων
της χρήσης ανήλθαν σε κερδοφορία € 26,7
εκατ.
έναντι € 15,5
εκατ.
το 2022 σημειώνοντας αύξηση €
1
1,2
εκατ.
ή 73
%.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
i.
Ανασκόπηση και προοπτικές
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
5
Οι
οικονομικές επιδόσεις των επενδύσεων της Εταιρείας το 2023
και οι προοπτικές τους για το 2024
είναι οι
ακόλουθες:
Επενδύσεις στην Πληροφορική
Η Εταιρεία δραστηριοποιείται στον Τομέα της Πληροφορικής μέσω των ακόλουθων
συμμετοχών
και των
θυγατρικών τους:
BYTE COMPUTER
Α.Β.Ε.Ε., ΑΝΤΑΚΟΜ
Α.Ε. και ΙΝΤΕΑΛ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ Α.Β.Ε.Ε.
Οι ανωτέρω
εταιρείες δραστηριοποιούνται σε διάφορους τομείς της Πληροφορικής και πιο συγκεκριμένα:
Υπηρεσίες Εμπιστοσύνης και Κυβερνοασφάλειας,
Ολοκληρωμένες λύσεις Πληροφορικής και διανομής
τεχνολογικού υλικού,
Ανάπτυξη
λογισμικού
Customer Communication Management i-DOCS
,
Διανομή προϊόντων τεχνολογίας, λογισμικού πληροφορικής και κυβερνοασφάλειας
.
Κατά το 2023 ο κύκλος εργασιών της
δραστηριότητας
της Πληροφορικής ανήλθε σε € 100,
8
εκατ. και σημείωσε
αύξηση 80
% (
€ 55,9
εκατ
.
την αντίστοιχη περσινή περίοδο)
ενώ η
EBITDA
κερδοφορία ανήλθε σε € 11,
7
εκατ.
και σημείωσε αντίστοιχα αύξηση
91% (
€ 6,2 εκατ. την αντίστοιχη περσινή περίοδο). Σημειώνεται ότι στα
προαναφερόμενα οικονομικά μεγέθη της χρήσης 2022 έχουν συμπεριληφθεί τα οικονομικά αποτελέσματα της
BYTE COMPUTER
Α.Β.Ε.Ε., μόνο για την περίοδο
από την
26
.0
9
.2022 (ημερομηνία απόκτησης) έως την 31.12.2022
βάση Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Αναφοράς.
Τα συγκρίσιμα
κέρδη
EBITDA
των επενδύσεων της Εταιρείας στην Πληροφορική
ανήλθαν
σε €
12
,4
εκατ
.
σημειώνοντας αύξηση
27%
ή €
2
,6
εκατ. έναντι των συγκρίσιμων στοιχείων της
αντίστοιχης
περσινής
περιόδου
στα οποία ενοποιήθηκαν τα αποτελέσματα της
BYTE COMPUTER
Α.Β.Ε.Ε.,
για το σύνολο της χρήσης του 2022
παρέχοντας μια πιο συνεπή βάση σύγκρισης. Τα συγκρίσιμα
αποτελέσματα των επενδύσεων στην
Πληροφορικής
καθώς και σχόλια επί αυτών παρατίθενται στη ενότητα
x
της παρούσας έκθεσης.
Ακολουθούν πληροφορίες σχετικά με τα αποτελέσματα και τις προοπτικές ανάπτυξης των διαφόρων τομέων
της αγοράς της Πληροφορικής που η εταιρεία έχει επενδύσει:
•
Διανομή προϊόντων τεχνολογίας, λογισμικού πληροφορικής και κυβερνοασφάλειας
Τα έσοδα
διανομής λογισμικών πληροφορικής,
κυβερνοασφάλειας και προϊόντων τεχνολογίας ανήλθε σε €
21,2
εκατ.
σημειώνοντας αύξηση
22
% (€
17
,4
εκατ. την αντίστοιχη περσινή περίοδο)
.
Στην αύξηση αυτή
συνέβαλαν κυρίως οι αυξημένες ανάγκες σε λογισμικό, τεχνολογικό εξοπλισμό αλλά και εξοπλισμό
κυβερνοασφάλειας λόγω των επενδύσεων του Ιδιωτικού και Δημοσίου τομέα
για την προστασία από
κακόβουλες επιθέσεις που προκαλεί ο ψηφιακός μετασχηματισμός,
η μεταφορά των διαφόρων υποδομών στο
Cloud, η ανάγκη για συμμόρφωση με τα διάφορα κανονιστικά πρότυπα
και η συνέχιση της εξ’ αποστάσεως
εργασίας. Η αυξητική αυτή τάση αναμένεται να συνεχιστεί καθόλου
το
2024
λόγω και των αναμενόμενων
επενδύσεων σε Κυβερνοσφάλεια αλλά και λύσεων Πληροφορικής της Πολιτείας μέσα από μια σειρά έργων που
είτε έχουν ήδη προκηρυχθεί ή αναμένεται να προκηρυχθούν τους επόμενους μήνες.
•
Υπηρεσίες Εμπιστοσύνης και λύσεων Κυβερνοασφάλειας
Το 2023 ήταν η πρώτη χρονιά λειτουργίας της νέας
ADACOM
η οποία προέκυψε από την συγχώνευση της με
την
Netbull
ΕΠΕ
τον Δεκέμβριο του 2022. Στα πλαίσια αυτά
η
ADACOM
προχώρησε σε ανασχεδιασμό της
στρατηγικής της και των παρεχόμενων υπηρεσιών και λύσεων εστιάζοντας όσον αφορά την δραστηριότητα
της Κυβερνοασφάλειας περισσότερο
στην παροχή υπηρεσιών παρακαλούθησης, πρόληψης και αντιμετώπισης
περιστατικών κυβερνοασφάλιας μέσω του νέου
Secure Operation Center
και στην παροχή
εξειδικευμένων
υπηρεσιών και λύσεων Κυβερνοασφάλειας γεγονός που συνέβαλε σημαντικά στην αύξηση των
εσόδων
με
αποτέλεσμα αυτά
να διαμορφωθούν
στα
€
21
,4
εκατ.
από € 19,0 εκατ. την αντίστοιχη περσινή περίοδο
σημειώνοντας αύξηση
13%. Η
τάση αυτή αναμένεται να συνεχιστεί και το 2024 κυρίως λόγω του ολοένα και
εξελισσόμενου τοπίου απειλών το οποίο συνεχίζει να πιέζει τους οργανισμούς να διευρύνουν και να
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
i.
Ανασκόπηση και προοπτικές
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
6
εμβαθύνουν την άμυνα τους στον Κυβερνοχώρο, των νέων κανονιστικών απαιτήσεων κυβερνοασφάλειας
αλλά και του ψηφιακού μετασχηματισμού τόσο του Δημοσίου όσο και του Ιδιωτικού Τομέα που έχει ως
αποτέλεσμα την αύξηση των αναγκών σε υπηρεσίες εμπιστοσύνης (ηλεκτρονικές υπογραφές, σφραγίδες και
υπηρεσίες χρονοσήμανσης).
Όσον αφορά τις υπηρεσίες Εμπιστοσύνης
η
AD
Α
COM
επέκτεινε την δραστηριοποίηση της στο εξωτερικό
ολοκληρώνοντας με επιτυχία του έργο των ηλεκτρονικών ταυτοτήτων στην Κύπρο το οποίο πρόσφατα
πέρασε με επιτυχία τον έλεγχο διαπίστευσης από την Επιτροπή της ΕΕ η οποία μάλιστα το κατέταξε στο
υψηλότερο επίπεδο αξιοπιστίας (High Level of Assurance)
ενώ παράλληλα ανέλαβε και την υλοποίηση του
έργου της Υποδομής Δημοσίου Κλειδιού και ψηφιακών υπογραφών του Βασιλείου του Μπαχρέιν ύψους 6,3
εκατ.
δολαρίων, έργου που κατά το μεγαλύτερο μέρος του θα υλοποιηθεί εντός του 2024, ενώ η
ADACOM
έχει
αναλάβει και την υποστήριξη της παραγωγικής λειτουργίας της ΥΔΚ για τον πρώτο χρόνο λειτουργίας της που
τοποθετείτε χρονικά για το 2025
δεδομένου ότι θα πρέπει να έχει προηγηθεί και ο έλεγχος και πιστοποίηση
της Υποδομής κατά
eIDAS &
και του τοπικού
κανονιστικού πλαισίου
από Εγκεκριμένο
Φορέα Πιστοποίησης.
Η εκτίμηση της Διοίκησης της θυγατρικής είναι ότι η αυξητική τάση θα συνεχιστεί και το 2024
τόσο στις
υπηρεσίες και λύσεις Κυβερνοασφάλειας όσο και στις υπηρεσίες Εμπιστοσύνης κυρίως λόγω των παρακάτω
παραγόντων:
Οι εξελίξεις στην τεχνολογία, όπως το
Cloud Computing
και η ανάπτυξη της χρήσης Τεχνητής Νοημοσύνης
θα απαιτήσουν επιπλέον επενδύσεις στην Κυβερνοασφάλεια ενώ παράλληλα θα συμβάλουν στην
ανάπτυξη νέων λύσεων και
υπηρεσιών.
Η συνέχιση
της τηλεργασίας έστω και σε μειωμένο ποσοστό θα συνεχίζει
να απαιτεί αυξημένες ανάγκες σε
Κυβερνοασφάλεια.
Η
αναμένόμενη
αύξηση των κυβερνοεπιθέσεων με νέες τεχνικές και την χρήση της Τεχνητής Νοημοσύνης
θα οδηγήσει
σε αύξηση της ζήτησης τεχνολογικού εξοπλισμού αλλά και υπηρεσιών κυβερνοασφάλειας.
Τα μεγάλα έργα Κυβερνοασφάλειας μέσω του Ταμείου Ανάκαμψης που ορισμένα εξ’ αυτών βρίσκονται ήδη
σε φάση κατακύρωσης ενώ τα υπόλοιπα έχουν αρχίσει να προκηρύσσονται
.
Η εξέλιξη του Ρυθμιστικού και Κανονιστικού Πλαισίου τόσο σε Εθνικό όσο και σε Ευρωπαϊκό επίπεδο (GDRP,
NIS2
, IMO, eIDAS2.0
κλπ) και οι σχετικές απαιτήσεις συμμόρφωσης.
Η συνέχιση της επέκτασης
της υλοποίησης έργων
υπηρεσιών Εμπιστοσύνης στο εξωτερικό καθώς και η
προσθήκη νέων υπηρεσιών που παρέχει η Εταιρεία.
•
Ανάπτυξη
Λογισμικού
Customer Communication Management
Σε
ότι αφορά τη δραστηριότητα ανάπτυξης λογισμικού (
i-
DOCS), συνεχίστηκε η επιτυχημένη στρατηγική των
τελευταίων ετών και σε αυτή την κατεύθυνση η εταιρία προχώρησε και το 2023 σε περαιτέρω ενδυνάμωση
του ανθρώπινου δυναμικού (το οποίο έχει σχεδόν τριπλασιαστεί σε σύγκριση με τις αρχές του 2021), με σκοπό
όχι μόνο την υλοποίηση σημαντικών έργων αναβάθμισης της λύσης και μετάπτωσης στο
Cloud
των
υφιστάμενων πελατών αλλά και την ανάπτυξη νέων λύσεων και προϊόντων ώστε να διευρύνει το πελατολόγιο
και τις δραστηριότητές της σε καινούργιες αγορές, με πρόσθετες λύσεις.
Να σημειωθεί ότι από το τέλος του 2023
βρίσκεται σε πιλοτική φάση λειτουργίας
μία νέα λύση
mobile
εφαρμογής
του
i_DOCS
η οποία παρέχει
την δυνατότητα σε Φυσικά πρόσωπα να διαχειρίζονται και να
πληρώνουν τους λογαριασμούς τους από το κινητό τους.
Η εφαρμογή αναμένεται να είναι διαθέσιμη στο 2ο
εξάμηνο του τρέχοντος έτος και να συμβάλει σημαντικά στην ανάπτυξη των μεγεθών της δραστηριότητας.
Τέλος, κατά το 2023 η δραστηριότητα
συνέχισε να εμπλουτίζει τους υφιστάμενους πελάτες της με νέες
πρόσθετες λύσης της σουίτας
i-DOCS
καλύπτοντας έτσι περαιτέρω επιχειρησιακές τους ανάγκες με την επί
σειρά ετών εγκατεστημένη
CCM
λύση
i-
DOCS, χωρίς να χρειαστεί να απευθυνθούν σε άλλον κατασκευαστή.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
i.
Ανασκόπηση και προοπτικές
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
7
•
Υπηρεσίες Ολοκληρωμένων Λύσεων Πληροφορικής & Διανομής τεχνολογικού εξοπλισμού
Το
2023 τα έσοδα της
δραστηριότητας
των Ολοκληρωμένων Λύσεων Πληροφορικής & Διανομής τεχνολογικού
εξοπλισμού μέσω της θυγατρικής
BYTE COMPUTER
Α.Β.Ε.Ε.,
ανήλθαν σε €
56
εκατ.
ενώ τα έσοδα για την περίοδο
από 26.09.2022 έως 31.12.2022 τα
οποία συμπεριλήφθηκαν στα ενοποιημένα
αποτελέσματα του 2022
ανήλθαν
σε €
15 εκατ
.
Βάσει των συνολικών εσόδων
για το 2022 τα οποία ανήλθαν σε
€
48,6
εκατ.
, η δραστηριότητα
σημείωσε αύξηση 15
%
το 2023
και η θυγατρική πέτυχε τους στόχους, τους οποίους είχε σχεδιάσει, θέσει και
προγραμματίσει η Διοίκησή της, για την εμπορική και εν γένει επιχειρηματική της
πορεία και την
χρηματοοικονομική της
ευρωστία εν μέσω, μάλιστα απροβλέπτων δυσμενών, εθνικών και παγκοσμίων,
οικονομικών συνθηκών
.
Για το έτος 2024, η
ΒΥΤΕ θα επιδιώξει με στοχευμένες επιχειρηματικές επιλογές της Διοίκησης της να διευρύνει
και να προσαρμόσει τους επιχειρηματικούς στόχους της στις συνεχώς αυξανόμενες απαιτήσεις της αγοράς για
σύγχρονες τεχνολογίες και να διεισδύσει ακόμη περισσότερο, με προγραμματισμό και καινοτόμες λύσεις, σε
νέες αγορές με την εξειδικευμένη τεχνογνωσία
και το εκπαιδευμένο προσωπικό της, σε συνδυασμό με την
μελέτη, ανάπτυξη και δημιουργία νέων προϊόντων και την δημιουργία
ισχυρών υποδομών και ενός πλήρως
οργανωμένου δικτύου πωλήσεων, παροχής υπηρεσιών και ολοκληρωμένων λύσεων πληροφορικής, καθώς και
με την ανάληψη και άλλων μεγάλων, δημοσίων και ιδιωτικών, έργων, μέσω των σχετικών δημοσίων
διαγωνιστικών διαδικασιών και των επιχειρηματικών του. Σημειώνεται, ότι η ΒΥΤΕ έχει ανεκτέλεστα έργα
ύψους, € 59 εκατ. πολλά εκ των οποίων αναμένεται να ολοκληρωθούν εντός του τρέχοντος έτους.
Η Εταιρεία εκτιμά ότι το 2024 η κερδοφορία θα διατηρηθεί και ενισχυθεί μέσω και της εκτελέσεως των
προαναφερομένων ήδη εκτελουμένων, αλλά και των νέων αναληφθέντων μεγάλων έργων του δημοσίου και
του ιδιωτικού τομέα,
αλλά και εκείνων τα οποία έχουν κατακυρωθεί στην ΒΥΤΕ και έχει αναλάβει ή αναμένεται
να συμβασιοποιηθούν και να αναλάβει εντός του έτους 2024.
Επενδύσεις στην Βιομηχανία
Η Εταιρεία δραστηριοποιείται στον τομέα της Βιομηχανίας
μέσω της
συμμετοχής της στην ΑΣΤΗΡ ΑΔΕΛΦΟΙ
ΒΥΤΟΓΙΑΝΝΗ Α.Ε.
και την θυγατρική της
COLEUS PACKAGING LTD.
Τα έσοδα
των επενδύσεων της Εταιρείας στην Βιομηχανία ανήλθαν
σε €
75,2
εκατ
.
το 2023 και σημείωσαν
αύξηση
3% (€
7
3,3
εκατ. την αντίστοιχη περσινή περίοδο)
ενώ η ενίσχυση
του μικτού περιθωρίου κέρδους (37
%
το 2023 έναντι 34% το 2022) και η ταυτόχρονη διατήρηση των λειτουργικών εξόδων στα ίδια περίπου επίπεδα
με τη χρήση του 2022 είχε ως αποτέλεσμα την αύξηση
της
EBITDA
κερδοφορίας κατά 14% έναντι του 2022 η
οποία
ανήλθε σε 20,0
εκατ. (€17,5 εκατ.
την αντίστοιχη περσινή περίοδο)
.
Σημειώνεται ότι
στα
προαναφερόμενα οικονομικά μεγέθη
της χρήσης 2022 έχουν συμπεριληφθεί τα οικονομικά αποτελέσματα της
Coleus Packaging Proprietary Limited
μόνο για το Β’ εξάμηνο δηλαδή από την 01.07.2022 (ημερομηνία
απόκτησης) έως την 31.12.2022
βάση Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Αναφοράς
.
Τα συγκρίσιμα
κέρδη
EBITDA
των επενδύσεων της Εταιρείας στην Βιομηχανία ανήλθαν σε € 19,9 εκατ
.
σημειώνοντας αύξηση 7% ή €
18,6 εκατ. έναντι των συγκρίσιμων στοιχείων της
αντίστοιχης
περσινής
περιόδου
στα οποία ενοποιήθηκαν
τα αποτελέσματα της
Coleus
για το σύνολο της χρήσης του 2022 παρέχοντας μια πιο
συνεπή βάση σύγκρισης
.
Τα συγκρίσιμα
αποτελέσματα των επενδύσεων στην Βιομηχανία καθώς και σχόλια
επί αυτών παρατίθενται στη ενότητα
x
της παρούσας έκθεσης.
Επιπλέον, οι επενδύσεις της Εταιρείας στην Βιομηχανία προέβησαν σε επενδύσεις ύψους € 3 εκατ. σε
νέο
μηχανολογικό εξοπλισμό
εντός της χρήσης οι οποίες θα συμβάλλουν στην αύξηση της παραγωγικής
δυναμικότητας
και στην βελτίωση των παραγόμενων προϊόντων.
Οι επενδύσεις
της Εταιρείας στην Βιομηχανία προσδοκούν
στην επίτευξη των στόχων που έχουν
θέσει για την
χρήση του
2024 και στην ενίσχυση της
κερδοφορίας
τους
βασιζόμενες
στην άριστη ποιότητα
των προϊόντων
τους
και στην αποκτηθείσα εμπειρία και καλή φήμη και αξιοποιώντας πλήρως την παραγωγική τους
δυνατότητα. Ταυτόχρονα η θετική επίδραση στα αποτελέσματα του 2023 λόγω των συνεργειών
σε πρώτες
ύλες, κόστος εξυπηρέτησης και συνεργασίες σε διαφορετικές γεωγραφικές περιοχές έπειτα από την εξαγορά
της
Coleus Packaging Proprietary Limited
, αναμένεται να συνεχιστεί και ενισχυθεί περαιτέρω εντός του 2024.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
i.
Ανασκόπηση και προοπτικές
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
8
Επενδύσεις στο εξειδικευμένο Λιανικό εμπόριο
H E
ταιρεία επέκτεινε εντός της χρήσης το χαρτοφυλάκιο των επενδύσεων της και στο εξειδικευμένο
λιανικό
εμπόριο
ενός
τομέα με σημαντικές προοπτικές ανάπτυξης και ανοδική πορεία
–
άρρηκτα συνδεδεμένο με την
δυναμική του τουρισμού και της γενικότερης οικονομίας της Ελλάδας, εξαγοράζοντας το 100% των μετοχών
της Κυπριακής εταιρείας με την επωνυμία
KT Golden Retail Venture LTD («
ΚΤ»), η οποία συμμετέχει με ποσοστό
100%
στο
μετοχικό
κεφάλαιο
της
ελληνικής
εταιρείας
«ΑΤΤΙΚΑ
ΠΟΛΥΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ
ΑΝΩΝΥΜΗ
ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» («ΑΤΤΙΚΑ»). Λεπτομέρειες για την συναλλαγή περιλαμβάνονται στην ενότητα
ii
«
Σημαντικά γεγονότα
».
Σημειώνεται ότι στα ενοποιημένα αποτελέσματα της χρήσης 2023
έχουν συμπεριληφθεί τα οικονομικά
αποτελέσματα των επενδύσεων στο εξειδικευμένο λιανικό εμπόριο
μόνο την περίοδο
από την 01.0
9
.2023
(ημερομηνία απόκτησης) έως την 31.12.2023
βάση Διεθνών Προτύπων Χρηματοοικονομικής Αναφοράς
συνεισφέροντας στα ενοποιημένα αποτελέσματα εκατ. σε επίπεδο κύκλου εργασιών και σε επίπεδο
κερδοφορίας
EBI
Τ
DA
για την προαναφερόμενη περίοδο
. T
α
συνολικά αποτελέσματα την επένδυσης στο
εξειδικευμένο Λιανικό εμπόριο για το 2023,
τα συγκριτικά του 2022 καθώς και σχόλια επί αυτών παρατίθενται
στη ενότητα
x
της παρούσας έκθεσης.
Αναφορικά με τις προοπτικές για το 2024,
η
σταδιακή μείωση του πληθωρισμού, η αποκλιμάκωση των τιμών
ενέργειας και οι προβλέψεις για αύξηση των τουριστικών ροών δημιουργούν προσδοκίες για μία καλύτερη
χρονιά.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
ii.
Σημαντικά γεγονότα
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
9
ii.
Σημαντικά γεγονότα χρήσης 2023
Σημαντικά γεγονότα τα οποία έλαβαν χώρα κατά την περίοδο από 1ης Ιανουαρίου έως 31ης Δεκεμβρίου
2023 είναι τα ακόλουθα:
Μείωση Μετοχικού Κεφαλαίου με επιστροφή μετρητών στους μετόχους
Η Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της 30
ης
Μαΐου 2023 αποφάσισε την αύξηση του μετοχικού
κεφαλαίου της εταιρίας κατά το ποσό των € 7.625.634,99 με κεφαλαιοποίηση μέρους του αποθεματικού υπέρ
το άρτιο ποσού € 7.625.634,99 με αντίστοιχη αύξηση της ονομαστικής αξίας της μετοχής από 0,40 Ευρώ σε
0,59 Ευρώ και την ταυτόχρονη ισόποση μείωση του μετοχικού κεφαλαίου της εταιρίας κατά το ποσό των €
7.625.634,99 με αντίστοιχη μείωση της ονομαστικής αξίας της μετοχής από 0,59 Ευρώ σε 0,40 Ευρώ και
επιστροφή κεφαλαίου με καταβολή μετρητών στους μετόχους ποσού 0,19 Ευρώ ανά μετοχή.
Εξαγορά ΑΤΤΙΚΑ
ΠΟΛΥΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ
Την 01.09.2023 ολοκληρώθηκε η εξαγορά του 100% των μετοχών της Κυπριακής εταιρείας με την επωνυμία
KT
Golden Retail Venture LTD («
ΚΤ»), η οποία συμμετέχει με ποσοστό 100% στο μετοχικό κεφάλαιο της ελληνικής
εταιρείας «ΑΤΤΙΚΑ ΠΟΛΥΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» («ΑΤΤΙΚΑ»). Το τίμημα για την
συναλλαγή ανήλθε σε €100 εκατ. και καλύφθηκε από τραπεζικό δανεισμό €65 εκατ. και από ίδια κεφάλαια €35
εκατ. Στο πλαίσιο της ανωτέρω συναλλαγής, όπως αυτή περιγράφεται στην ενότητα
II
της έκθεσης διαχείρισης,
και κατόπιν της ημερομηνίας αναφοράς της περιόδου, έλαβαν χώρα τα κάτωθι γεγονότα:
1.
η Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας, στις 20.07.2023, αποφάσισε την αύξηση του
Μετοχικού Κεφαλαίου της, με καταβολή μετρητών και με κατάργηση του δικαιώματος προτίμησης των
υφιστάμενων μετόχων υπέρ των απώτερων/απώτατων μετόχων της KT, με την έκδοση 7.869.000 νέων
κοινών ονομαστικών μετοχών μετά δικαιώματος ψήφου και με τιμή διάθεσης €4,15 ανά μετοχή. Η ανωτέρω
αύξηση καταχωρίσθηκε στο Γενικό Εμπορικό Μητρώο με Κ.Α.Κ. 3740726/21.08.2023,
2.
η Επιτροπή Ανταγωνισμού την 27.07.2023 ενέκρινε ομόφωνα την γνωστοποιηθείσα συγκέντρωση που
αφορά στην απόκτηση του αποκλειστικού ελέγχου από την Εταιρεία επί της εταιρείας
KT
και κατ’ επέκταση
της μοναδικής θυγατρικής της με την επωνυμία ΑΤΤΙΚΑ,
3.
η Εταιρεία στις 04.09.2023 πώλησε 592.000 ίδιες μετοχές, στην τιμή των €4,15 ανά μετοχή, στους ανωτέρω
αναφερόμενους μετόχους της KT,
4.
το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στις 07.09.2023 πιστοποίησε την πλήρη και εμπρόθεσμη καταβολή
της αυξήσεως του μετοχικού κεφαλαίου με καταβολή μετρητών ποσού €3.147.600,00, με την έκδοση
7.869.000 νέων κοινών ονομαστικών μετοχών, ονομαστικής αξίας €0,40 ανά μετοχή και τιμή διάθεσης €4,15
ανά μετοχή. Η διαφορά μεταξύ της τιμής διάθεσης και της ονομαστικής αξίας των εκδοθεισόμενων μετοχών
ποσού €29.508.750,00 ήχθη στον λογαριασμό «Διαφορά από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο». Συνεπώς,
το συνολικό μετοχικό της Εταιρείας ανέρχεται στο ποσό των €19.201.568,40 διαιρούμενο σε 48.003.921
κοινές ονομαστικές μετά ψήφου μετοχές, ονομαστικής αξίας €0,40 εκάστη
.
Η Εταιρεία από την επενδυτική αυτή κίνηση, επεκτείνει τη δραστηριότητά της στο
εξειδικευμένο
λιανικό
εμπόριο (
specialized
retail), έναν τομέα με σημαντικές προοπτικές ανάπτυξης και ανοδική πορεία
–
άρρηκτα
συνδεδεμένο με την δυναμική του τουρισμού και της γενικότερης οικονομίας της Ελλάδας.
Η ΑΤΤΙΚΑ λειτουργεί τα μεγαλύτερα πολυκαταστήματα στην Ελλάδα, με παρουσία στην Αθήνα (Citylink, Golden
Hall, The Mall) και στην Θεσσαλονίκη (Mediterranean, Cosmos, Tsimiski). Είναι η μεγαλύτερη εταιρεία του κλάδου
της στην Ελλάδα και από την ίδρυσή της το
2005 μέχρι και σήμερα έχει επιτύχει σημαντικούς ρυθμούς
ανάπτυξης.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
ii.
Σημαντικά γεγονότα
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
10
Έκδοση διαπραγματεύσιμου κοινού ομολογιακού δανείου
Η
εταιρεία έθεσε στις 05.12.2023 στη διάθεση του επενδυτικού κοινού το εγκριθέν στην από 05.12.2023
συνεδρίαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Ενημερωτικό Δελτίο, το οποίο
συντάχθηκε σύμφωνα με τον Κανονισμό (
EE
) 2017/1129, τους κατ’ εξουσιοδότηση Κανονισμούς (
EE
) 2019/979
και (ΕΕ) 2019/980 και τα άρθρα 57
-
68 του Ν. 4706/2020, όπως ισχύουν, αναφορικά με την έκδοση κοινού
ομολογιακού δανείου (εφεξής «ΚΟΔ») από την Εταιρεία, συνολικού ποσού κατά κεφάλαιο έως €100.000.000,
διάρκειας πέντε (5) ετών, διαιρούμενου σε έως 100.000 άυλες, κοινές, ανώνυμες, ομολογίες ονομαστικής αξίας
εκάστης €1.000, σύμφωνα με την από 28.11.2023 απόφαση του Διοικητικού της Συμβουλίου. Οι Ομολογίες
διατέθηκαν προς κάλυψη από το επενδυτικό κοινό μέσω δημόσιας προσφοράς εντός της ελληνικής
επικράτειας. Η συνολική έγκυρη ζήτηση που εκδηλώθηκε από επενδυτές οι οποίοι συμμετείχαν στη Δημόσια
Προσφορά ανήλθε σε €188,58 εκατ., σημειώνοντας υπερκάλυψη της Έκδοσης κατά 1,89 φορές και η τελική
απόδοση των Ομολογιών ορίστηκε σε 5,50% ετησίως. Η έναρξη της διαπραγμάτευσης των 100.000 ομολογιών
στην κατηγορία τίτλων σταθερού εισοδήματος της ρυθμιζόμενης αγοράς του Χρηματιστηρίου Αθηνών
πραγματοποιήθηκε στις 18.12.2023.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iii
. Κίνδυνοι και αβεβαιότητες
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
11
iii.
Κυριότεροι κίνδυνοι και αβεβαιότητες
Πιστωτικός κίνδυνος
Πιστωτικός κίνδυνος είναι ο κίνδυνος χρηματοοικονομικής απώλειας της Εταιρείας
ή των επενδύσεών της εάν
κάποιος πελάτης ή αντισυμβαλλόμενος χρηματοοικονομικού περιουσιακού στοιχείου αθετήσει τις συμβατικές
του υποχρεώσεις.
Ο μέγιστος πιστωτικός κίνδυνος που είναι εκτεθειμένη η Εταιρεία και οι επενδύσεις της, κατά την ημερομηνία
κατάρτισης των χρηματοοικονομικών καταστάσεων, είναι η λογιστική αξία των χρηματοοικονομικών
περιουσιακών τους στοιχείων.
Για την αντιμετώπισή του η Εταιρεία έχει θεσπίσει και εφαρμόζει για λογαριασμό των επενδύσεών της
διαδικασίες πιστωτικού ελέγχου με στόχο την ελαχιστοποίηση του κινδύνου, μεταξύ άλλων
είναι η εξέταση
των οικονομικών στοιχείων των πελατών σε περιοδική βάση, η αναπροσαρμογή των πιστωτικών επίσης
ορίων εάν αυτό είναι αναγκαίο, ο σχεδιασμός επίσης πιστωτικής πολιτικής των εταιρειών σε σχέση με την
πολιτική πωλήσεων, τη στενή παρακολούθηση των ανοιχτών υπολοίπων και τη λήψη εξασφαλιστικών μέσων
για την είσπραξη των απαιτήσεων. Επίσης, τηρεί ασφαλιστήρια συμβόλαια κάλυψης των ανοιχτών
απαιτήσεων όπου είναι δυνατό και μέσω των συμβάσεων πρακτορείας επιχειρηματικών απαιτήσεων
προεξοφλεί με την εκχώρηση χωρίς αναγωγή εμπορικές απαιτήσεις μειώνοντας περαιτέρω τον πιστωτικό
κίνδυνο.
Για την παρακολούθηση του πιστωτικού κινδύνου, οι πελάτες ομαδοποιούνται ανάλογα με την κατηγορία που
ανήκουν, τα χαρακτηριστικά πιστωτικού κινδύνου τους, την ενηλικίωση των απαιτήσεων τους και τα τυχόν
προηγούμενα προβλήματα εισπραξιμότητας που έχουν επιδείξει, λαμβάνοντας επιπλέον υπόψη μελλοντικούς
παράγοντες σε σχέση με τους πελάτες καθώς και το οικονομικό περιβάλλον.
Στα πλαίσια προσδιορισμού του κινδύνου αθέτησης κατά την αρχική αναγνώριση των εμπορικών απαιτήσεων,
η Εταιρεία και οι επενδύσεις της ορίζουν την αθέτηση με βάση τα παρακάτω γενικά κριτήρια:
•
έχουν παρέλθει 180 ημέρες ή περισσότερο από τη λήξη της εμπορικής απαίτησης και,
•
ο οφειλέτης δεν είναι σε θέση να εξοφλήσει πλήρως τις
πιστωτικές του υποχρεώσεις
.
Όσον αφορά το χρονικό διάστημα των 180 ημερών, ενδέχεται κατά περίπτωση να εφαρμόζονται διαφορετικά
χρονικά διαστήματα ως κριτήρια αθέτησης, τα οποία να θεωρούνται καταλληλότερα ανάλογα και με τα
επιμέρους χαρακτηριστικά των πελατών των επενδύσεων της Εταιρείας και των επενδύσεών της.
Αναφορικά με την πολιτική διαγραφών, ένα χρηματοοικονομικό περιουσιακό στοιχείο διαγράφεται όταν δεν
υπάρχουν εύλογες προοπτικές ανάκτησής του είτε εις ολόκληρο είτε εν μέρει. Η Εταιρεία και οι επενδύσεις της
διενεργούν σχετική εκτίμηση σε επίπεδο πελάτη αναφορικά με το ποσό και το χρονοδιάγραμμα της διαγραφής
αξιολογώντας κατά πόσο υφίσταται βάσιμη προσδοκία για την ανάκτηση του σχετικού περιουσιακού
στοιχείου
.
Απομείωση χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων
Η Εταιρεία και οι επενδύσεις της εφαρμόζουν την απλοποιημένη προσέγγιση του Δ.Π.Χ.Α. 9 για τον υπολογισμό
των αναμενόμενων πιστωτικών ζημιών, σύμφωνα με την οποία, η πρόβλεψη ζημιάς επιμετράται πάντοτε σε
ποσό ίσο με τις αναμενόμενες πιστωτικές ζημιές καθ'
όλη τη διάρκεια ζωής για τις απαιτήσεις από πελάτες, τα
συμβατικά περιουσιακά στοιχεία και τις απαιτήσεις από μισθώσεις.
Κατά την 31
η
Δεκεμβρίου 2023 και την 31
η
Δεκεμβρίου 2022, τα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που
διαθέτουν η Εταιρεία και οι επενδύσεις της και τα οποία υπόκεινται στο μοντέλο των αναμενόμενων
πιστωτικών ζημιών αφορούν εμπορικές απαιτήσεις. Οι λογιστικές τους αξίες κατά τις παραπάνω ημερομηνίες
αναφοράς έχουν ως ακολούθως:
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iii
. Κίνδυνοι και αβεβαιότητες
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
12
ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ
ΕΤΑΙΡΕΙΑ
Ποσά σε χιλ. €
31.12.2023
31.12.2022
31.12.2023
31.12.2022
Απαιτήσεις από πελάτες
54.685
59.153
2
1
Απαιτήσεις από πιστωτικές κάρτες
16.007
-
-
-
Απαιτήσεις από θυγατρικές (σημ. 39.1)
-
-
214
-
Επιταγές εισπρακτέες
2.687
1.474
-
-
Μείον: Προβλέψεις για επισφαλείς απαιτήσεις
(7.
590)
(7.657)
-
-
Πελάτες και Λοιπές Εμπορικές Απαιτήσεις
65.788
52.969
216
1
Η πολιτική που ακολουθείται αναφορικά με την απομείωση απαιτήσεων είναι η διενέργεια ελέγχου
απομείωσης των απαιτήσεων, σε κάθε ημερομηνία αναφοράς, χρησιμοποιώντας πίνακα με βάση τον οποίο
υπολογίζονται οι αναμενόμενες πιστωτικές ζημίες ανά κατηγορία πελάτη βάσει της ενηλικίωσης των
ληξιπρόθεσμων οφειλών τους.
Λόγω της ευρείας διαφοροποίησης των τομέων δραστηριοποίησης των επενδύσεων της Εταιρείας, η εκτίμηση
των αναμενόμενων πιστωτικών ζημιών υπολογίζεται και παρακολουθείται ανά τομέα δραστηριοποίησης
λαμβάνοντας υπόψη την κατηγορία πελάτη και το ευρύτερο οικονομικό περιβάλλον στο οποίο
δραστηριοποιούνται. Σε κάθε περίπτωση, απαιτήσεις καθυστερημένες άνω των 365 ημερών είναι πλήρως
απομειωμένες.
Κίνδυνος επιτοκίου
Οι υφιστάμενες γραμμές χρηματοδότησης της Εταιρείας και των επενδύσεών της έχουν χαμηλό επιτόκιο. Σε
περίπτωση μελλοντικής αύξηση των βασικών επιτοκίων και του ίδιου του δανεισμού για την χρηματοδότηση
νέων πωλήσεων για κάποιες δραστηριότητες που απαιτούν κεφάλαιο κίνησης, στο βαθμό κατά τον οποίο τα
χρηματικά διαθέσιμα δεν θα επαρκέσουν να καλύψουν τις ανάγκες των Εταιρειών σε κεφάλαιο κίνησης και θα
χρειαστεί να προχωρήσουν σε βραχυπρόθεσμο δανεισμό τα χρηματοοικονομικά κόστη ενδέχεται να
αυξηθούν.
Στον παρακάτω πίνακα παρουσιάζεται η επίδραση στη κατάσταση αποτελεσμάτων από μία μεταβολή του
μέσου επιτοκίου δανεισμού κατά 20%, με τις άλλες μεταβλητές να παραμένουν σταθερές, μέσω της επίδρασής
της στο δανεισμό με κυμαινόμενο επιτόκιο:
ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ
ΕΤΑΙΡΕΙΑ
Επίδραση στα κέρδη μετά φόρων
Ποσά σε χιλ. €
01.01
-
31.12.2023
01.01
-
31.12.2022
01.01
-
31.12.2023
01.01
-
31.12.2022
Αύξηση κατά 20% του μέσου επιτοκίου δανεισμού
(1.227)
(359)
(493)
(131)
Μείωση κατά 20% του μέσου επιτοκίου δανεισμού
1.227
359
493
131
Κίνδυνος ρευστότητας
Η Εταιρεία και οι επενδύσεις της έχουν δανειακές γραμμές χρηματοδότησης και κεφαλαιακή επάρκεια οι οποίες
καλύπτουν τις ταμειακές τους ανάγκες υπό τις παρούσες συνθήκες. Παράγοντες οι οποίοι μπορούν να
επιβαρύνουν την ταμειακή της ρευστότητα κατά το 2024 είναι σημαντικές και απρόβλεπτες επισφάλειες,
διακοπή του δανεισμού από τράπεζες, αλλαγή των όρων πίστωσης από προμηθευτές, αυξημένες ανάγκες σε
κεφάλαιο κίνησης, οι οποίοι μπορεί να οδηγήσουν σε έλλειψη
ταμειακής ρευστότητας.
Για την αποφυγή των κινδύνων ρευστότητας η Εταιρεία και οι επενδύσεις της διενεργούν πρόβλεψη ταμειακών
ροών για περίοδο έτους κατά τη σύνταξη του ετήσιου προϋπολογισμού, και μηνιαία κυλιόμενη πρόβλεψη ενός
μήνα έτσι ώστε να εξασφαλίζουν ότι διαθέτουν αρκετά ταμειακά διαθέσιμα για να καλύψουν τις λειτουργικές
τους ανάγκες, συμπεριλαμβανομένης της κάλυψης των χρηματοοικονομικών υποχρεώσεών τους. Η πολιτική
αυτή δε λαμβάνει υπόψη της τη σχετική επίδραση από ακραίες συνθήκες που δεν μπορούν να προβλεφθούν.
Ο παρακάτω πίνακας παρουσιάζει τις συμβατικές λήξεις των χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων,
συμπεριλαμβανομένων
των εκτιμήσεων για πληρωμές τόκων:
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iii
. Κίνδυνοι και αβεβαιότητες
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
13
ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ
Ποσά σε χιλ. €
Λογιστική
αξία
Συνολικές
Συμβατικές
ταμειακές
ροές
Έως 1 έτος
Από 1 έως 5
έτη
Πάνω από 5
έτη
31
η
Δεκεμβρίου 2023
Δανειακές υποχρεώσεις
228.797
284.165
29.281
213.388
41.496
Υποχρεώσεις μισθώσεων
255.573
362.420
16.519
60.993
284.908
Προμηθευτές
113.362
113.362
113.362
-
-
Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις
38.046
38.046
38.046
-
-
Σύνολο
635.778
797.992
197.209
274.380
326.403
31
η
Δεκεμβρίου 2022
Δανειακές υποχρεώσεις
52.256
60.247
10.430
49.818
-
Υποχρεώσεις μισθώσεων
2.131
2.260
637
1.622
-
Προμηθευτές
30.596
30.596
30.596
-
-
Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις
7.195
7.195
7.195
-
-
Σύνολο
92.178
100.298
48.857
51.440
-
ΕΤΑΙΡΕΙΑ
Ποσά σε χιλ. €
Λογιστική
αξία
Συνολικές
Συμβατικές
ταμειακές
ροές
Έως 1 έτος
Από 1 έως 5
έτη
Πάνω από 5
έτη
31
η
Δεκεμβρίου 2023
Δανειακές υποχρεώσεις
170.613
223.781
14.101
168.184
41.496
Υποχρεώσεις μισθώσεων
-
-
-
-
-
Προμηθευτές
1.624
1.624
1.624
-
-
Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις
3.698
3.698
3.698
-
-
Σύνολο
175.935
229.102
19.423
168.184
41.496
31
η
Δεκεμβρίου 2022
Δανειακές υποχρεώσεις
30.370
34.851
1.509
33.343
-
Υποχρεώσεις μισθώσεων
-
-
-
-
-
Προμηθευτές
71
71
71
-
-
Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις
226
226
226
-
-
Σύνολο
30.666
35.148
1.805
33.343
-
Κίνδυνοι από την Αποχώρηση Στελεχών από την Εταιρεία και τις επενδύσεις της
Η Διοίκηση της Εταιρείας στηρίζεται σε ομάδα έμπειρων στελεχών αλλά και σε έμπειρα στελέχη που διοικούν
τις εταιρείες στις οποίες έχει επενδύσει. Όλα τα στελέχη έχουν βαθιά γνώση του αντικειμένου των εταιρειών
που διοικούν, καθώς και σημαντική τεχνογνωσία και συμβάλλουν στην περαιτέρω ανάπτυξη των εταιρειών
αυτών. Επιπρόσθετα έχουν πρόσβαση σε ευαίσθητες, προσωπικές και εμπιστευτικές πληροφορίες, δεδομένα
και δικαιώματα πνευματικής ιδιοκτησίας, τα οποία σε περίπτωση που τυχόν διαρρεύσουν, ενδέχεται να
προκαλέσουν σημαντική ζημιά ακόμη και ποινικές ευθύνες στην Εταιρεία (βλ. “Κίνδυνος επαγγελματικής
ευθύνης Διαχείρισης Προσωπικών Δεδομένων”). Η διατήρηση της συνεργασίας μεταξύ της Εταιρείας και των
στελεχών και εργαζομένων που συνέβαλαν και συμβάλλουν στη βελτίωση των οικονομικών αποτελεσμάτων
αποτελεί βασική προϋπόθεση για την συνέχιση της επιτυχημένης πορείας της.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iii
. Κίνδυνοι και αβεβαιότητες
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
14
Κίνδυνος από τη μη επαρκή ασφάλιση των παγίων, υποχρεώσεων, προστίμων και λοιπών
περιουσιακών στοιχείων της Εταιρείας
Η Εταιρεία και οι επενδύσεις της έχουν προβεί στη σύναψη ασφαλιστηρίων συμβολαίων με στόχο τη μείωση
διαφόρων κινδύνων. Σε κάθε περίπτωση όμως δεν είναι δυνατόν να προβλεφθούν τυχόν παραλείψεις των
εταιρειών ή τρίτων (π.χ. συμβούλων μέσω των οποίων οι εταιρείες σχεδιάζουν και καλύπτουν τον ασφαλιστικό
τους κίνδυνο) οι οποίες μπορεί να οδηγήσουν σε ενεργοποίηση των ρητρών των ασφαλιστηρίων συμβολαίων
που αφορούν στην μη καταβολή αποζημιώσεων. Σχετικά επισημαίνεται ότι τα ασφαλιστήρια συμβόλαια
περιλαμβάνουν σειρά από εξαιρέσεις (π.χ. αστική ευθύνη τρίτων) οι οποίες απαλλάσσουν τις ασφαλιστικές
εταιρείες από την υποχρέωση για καταβολή
αποζημίωσης. Η Εταιρεία και οι επενδύσεις της καταβάλλουν
προσπάθεια ώστε να καλυφθούν οι περιπτώσεις ζημιών λόγω ευθύνης τρίτων ή άλλες παρόμοιες περιπτώσεις,
αλλά αυτό δεν είναι πάντα εφικτό. Και συνάπτουν ασφαλιστήρια συμβόλαια με ασφαλιστικές εταιρείες που
εμφανίζουν θετικά οικονομικά στοιχεία, και ως εκ τούτου, μπορούν υπό κανονικές συνθήκες να ανταπεξέλθουν
στις υποχρεώσεις καταβολής υψηλών αποζημιώσεων για σημαντικές ζημίες, δίχως αυτό να μπορεί να
διασφαλιστεί πλήρως.
Κίνδυνος επαγγελματικής ευθύνης διαχείρισης προσωπικών δεδομένων
Συγκεκριμένες επενδύσεις της Εταιρείας παρέχουν υπηρεσίες και λύσεις Εμπιστοσύνης, Κυβερνοασφάλειας και
Λογισμικού στο πλαίσιο των οποίων αποκτούν πρόσβαση και επεξεργάζονται προσωπικά και ευαίσθητα
δεδομένα φυσικών και νομικών προσώπων. Έχουν λάβει τα απαραίτητα τεχνικά και διαδικαστικά μέτρα
καθώς και τις απαραίτητες πιστοποιήσεις που σχετίζονται με την ασφάλεια πληροφοριών (
ISO
27001:2013 &
ISO
27701:2019), συνέχιση επιχειρησιακής λειτουργίας (
ISO
22301:2019) την προστασία κατά της δωροδοκίας
(ISO
37001:2016), την περιβαλλοντική διαχείριση (
ISO
14001:2015), υπηρεσιών Εμπιστοσύνης (
eIDAS EE
910/2014), υπηρεσιών διαβάθμισης ασφάλειες
EU Secret & NATO Secret
καθώς και πιστοποιήσεις για την
ποιότητα των υπηρεσιών που παρέχουν (
ISO
9001:2015). Επιπλέον των πιστοποιήσεων και για την κάλυψη
του κινδύνου διαρροής πληροφοριών αλλά και της συμμόρφωσης με τον Γενικό Κανονισμό για την Προστασία
Δεδομένων (ΕΕ) 2016/679 (
GDPR
) οι εταιρείες επενδύουν συνεχώς σε τεχνολογίες και εσωτερικές διαδικασίες
οι οποίες ως σκοπό έχουν την προστασία από τυχόν διαρροές.
Τον εναπομείναντα κίνδυνο (
residual risk
) τον αντιμετωπίζουν με ειδικό ασφαλιστικό προϊόν (
Cyber Risk
Insurance
) που παρέχεται από εξειδικευμένη εταιρεία (αναφορά για την κάλυψη σχετικού κινδύνου πιο πάνω)
που περιέχει μεταξύ άλλων και κάλυψη σε περίπτωση αξίωσης τρίτου για προκληθείσα ζημιά λόγω διαρροής
πληροφοριών.
Επισημαίνεται ότι το ασφαλιστήριο συμβόλαιο περιλαμβάνει σειρά εξαιρέσεων οι οποίες δύναται να
απαλλάξουν την ασφαλιστική εταιρεία από την υποχρέωση για καταβολή αποζημίωσης. Οι συνέπειες ή οι
ζημιές από πιθανή διαρροή πληροφοριών είναι εξαιρετικά δύσκολο να προβλεφθούν, σε κάθε περίπτωση
πάντως, ενδέχεται να επιφέρουν επιβάρυνση στα οικονομικά αποτελέσματα των συγκεκριμένων επενδύσεων.
Κίνδυνος από σημαντικές διακυμάνσεις στις τιμές αγοράς αποθεμάτων
Ο ρυθμός μεταβολής των τιμών πώλησης δεν αποκλίνει σημαντικά από το ρυθμό μεταβολής της τιμής κτήσης
τους, με αποτέλεσμα ο κίνδυνος από την αυξομείωση των τιμών να μην είναι σημαντικός. Επιπλέον οι
επενδύσεις της Εταιρείας, μέσω της πολύχρονης συνεργασίας τους με τους προμηθευτές τους φροντίζουν να
ενημερώνονται το συντομότερο δυνατό για τις ανοδικές ή καθοδικές τάσεις στις τιμές των πρώτων υλών τους.
Δεν είναι όμως δυνατόν να προβλεφθεί αν υπάρξει σημαντική διακύμανση (αύξηση) στις τιμές των πρώτων
υλών, οι οποίες να μην είναι δυνατόν να μετακυληστούν
στους πελάτες, με αποτέλεσμα να υπάρξουν
σημαντικές επιπτώσεις στα αποτελέσματα ορισμένων εκ των επενδύσεών
της και κατ’ επέκταση στην Εταιρεία.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iii
. Κίνδυνοι και αβεβαιότητες
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
15
Κίνδυνος απαξίωσης αποθεμάτων
Οι επενδύσεις της Εταιρείας που διατηρούν αποθέματα, λαμβάνουν όλα τα απαραίτητα μέτρα για να
ελαχιστοποιήσουν τον κίνδυνο απαξίωσης των αποθεμάτων τους λόγω κακής συντήρησης / φύλαξης ή
τεχνολογικής ή άλλης μεταβολής. Δεν είναι δυνατόν όμως να προβλεφθεί σημαντική υποτίμηση στις τιμές των
εμπορευμάτων λόγω τεχνολογικής ή άλλης απαξίωσης, γεγονός το οποίο μπορεί να επιφέρει σημαντική
επιβάρυνση στα αποτελέσματα τους και κατ' επέκταση στην Εταιρεία.
Κίνδυνος Μείωσης της ζήτησης
Η πιθανότητας επιδείνωσης του οικονομικού κλίματος στην Ελλάδα και το εξωτερικό ενδέχεται να οδηγήσει
σε μείωση της ζήτησης. Η Εταιρεία δεν παρατηρεί σχετικά γεγονότα προς το παρόν και ταυτόχρονα προσπαθεί
να διατηρεί την «ελαστικότητα» των δαπανών των επενδύσεων της.
Λειτουργικοί κίνδυνοι
Η Εταιρεία και οι επενδύσεις της έχουν λάβει όλα τα απαραίτητα μέτρα με τη διαχείριση του λειτουργικού
κινδύνου που μπορεί να εκδηλωθεί, αλλά παρ’ όλ’ αυτά δεν είναι δυνατόν να διασφαλιστεί η περίπτωση ζημιάς
από τα παρακάτω γεγονότα:
1.
Απάτη,
2.
Πλημμελής συμπεριφορά προσωπικού,
3.
Ανεπάρκεια πληροφοριακών συστημάτων,
4.
Ανεπάρκεια μηχανολογικού εξοπλισμού
.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
16
iv.
Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης
Η Ετήσια Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας περιλαμβάνει επιπρόσθετα την
Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης για τη διαχειριστική χρήση 2023, σύμφωνα με τη διάταξη της παρ.1 του
άρθρου 152 και της παρ.3 (β) του άρθρου 153 του Ν.4548/2018, του άρθρου 18 παρ.3 του Ν.4706/2020, καθώς
και με τις Οδηγίες (Μέρος Ε’) του ΕΚΕΔ.
Σύμφωνα με τις ανωτέρω διατάξεις η Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης της Εταιρείας περιλαμβάνει τις
ακόλουθες ενότητες:
Α. Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης στον οποίο υπάγεται η Εταιρεία και οι αποκλίσεις από Ειδικές Πρακτικές
του,
Β. Πρακτικές Εταιρικής Διακυβέρνησης, που εφαρμόζονται πέρα από τις απαιτήσεις της κείμενης νομοθεσίας,
Γ. Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου και
Διαχείρισης Κινδύνων
σε σχέση σύνταξης των χρηματοοικονομικών
καταστάσεων,
Δ. Σύνθεση και λειτουργία του Διοικητικού Συμβουλίου και άλλων διαχειριστικών ή Εποπτικών οργάνων ή
Επιτροπών,
Ε. Πολιτική καταλληλότητας και Πολιτικής πολυμορφίας όσον αφορά τη σύνθεση των διαχειριστικών,
διοικητικών και εποπτικών οργάνων της Εταιρείας,
ΣΤ. Αναφορά στα πεπραγμένα των Επιτροπών του Διοικητικού Συμβουλίου,
Ζ. Πολιτική συναλλαγών με συνδεδεμένα μέρη,
Η. Πολιτική Βιώσιμης Ανάπτυξης της Εταιρείας,
Θ. Πληροφοριακά στοιχεία σύμφωνα με την Οδηγία 2004/25/ΕΚ
.
Αναλυτικότερα:
Α. Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης
Η Εταιρεία με την από 15.07.2021 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της, έχει αποφασίσει αυτοβούλως να
εφαρμόζει τον Ελληνικό Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης (ΕΚΕΔ) (Ιούνιος 2021) ο οποίος έχει καταρτιστεί από
το Ελληνικό Συμβούλιο Εταιρικής Διακυβέρνησης (ΕΣΕΔ) που είναι φορέας εγνωσμένου κύρους με βάση σχετική
απόφαση της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, σε συμμόρφωση και με την υποχρέωση που απορρέει από τη διάταξη
του άρθρου 17 ν. 4706/2020.
Το ΕΣΕΔ ιδρύθηκε το 2012 και είναι αποτέλεσμα της σύμπραξης των Ελληνικών Χρηματιστηρίων (ΕΧΑΕ) και του
Συνδέσμου Επιχειρήσεων και Βιομηχανιών (ΣΕΒ). Σκοπός του ΕΣΕΔ είναι να παρακολουθεί την εφαρμογή του
Ελληνικού Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης, από τις ελληνικές επιχειρήσεις και γενικότερα να λειτουργεί ως
εξειδικευμένος φορέας για τη διάδοση των αρχών της εταιρικής διακυβέρνησης, την αύξηση της αξιοπιστίας
της ελληνικής αγοράς μεταξύ των διεθνών και εγχώριων επενδυτών και τη βελτίωση της ανταγωνιστικότητας
των ελληνικών επιχειρήσεων και επιδιώκει την ανάπτυξη κουλτούρας καλής διακυβέρνησης στην ελληνική
οικονομία και κοινωνία.
Απευθυνόμενος στις ελληνικές ανώνυμες εταιρείες (όπως ορίζονται από τον Νόμο 4548/2018) με έδρα την
Ελλάδα, ειδικά αυτές των οποίων αξίες έχουν εισαχθεί προς διαπραγμάτευση σε οργανωμένη αγορά
(εισηγμένες), σύμφωνα με το άρθρο 17 του ν. 4706/2020 και το άρθρο 4 της Απόφασης της Επιτροπής
Κεφαλαιαγοράς (Απόφαση 2/905/3.3.2021 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς), ο
Ελληνικός Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης (ΕΚΕΔ
-
Ιούνιος 2021), που αντικαθιστά τον Ελληνικό Κώδικα
Εταιρικής Διακυβέρνησης για Εισηγμένες Εταιρείες που είχε εκδοθεί από το ΕΣΕΔ το 2013, είναι
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
17
προσαρμοσμένος στην ελληνική νομοθεσία και την επιχειρηματική πραγματικότητα και έχει συνταχθεί με βάση
την αρχή της «συμμόρφωσης ή εξήγησης» (“comply or explain”).
Ο ΕΚΕΔ δεν επιβάλλει υποχρεώσεις, αλλά εξηγεί πώς να υιοθετηθούν ορθές (βέλτιστες) πρακτικές με συστάσεις
αυτορρύθμισης και διευκολύνει τη διαμόρφωση πολιτικών και πρακτικών εταιρικής διακυβέρνησης, που θα
ανταποκρίνονται στις συγκεκριμένες συνθήκες κάθε εταιρείας.
O
Ελληνικός Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης (Ιούνιος 2021) έχει τεθεί σε ισχύ από την έναρξη ισχύος των
άρθρων 1 έως 24 του ν. 4706/2020, ήτοι από την 17/7/2021 (σύμφωνα με τη μεταβατική διάταξη του άρθρου
του 92 § 3 του ως άνω Νόμου) και είναι αναρτημένος
στον ιστότοπο του Ελληνικού Συμβουλίου Εταιρικής
Διακυβέρνησης, στη διεύθυνση: http://www.esed.org.gr.
Ακολούθως παρατίθεται ειδική πρακτική του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης με την οποία η Εταιρεία δεν
έχει συμμορφωθεί, με σύντομη εξήγηση των λόγων που δικαιολογούν την συγκεκριμένη μη συμμόρφωση/
παρέκκλιση:
Μέρος Α
–
Διοικητικό Συμβούλιο
2.4 Αποδοχές μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
2.4.14. Οι συμβάσεις των εκτελεστικών μελών του Διοικητικού Συμβουλίου προβλέπουν ότι το Διοικητικό
Συμβούλιο μπορεί να απαιτήσει την επιστροφή όλου ή μέρους του
bonus
που έχει απονεμηθεί, λόγω
παράβασης συμβατικών όρων ή ανακριβών οικονομικών καταστάσεων προηγούμενων χρήσεων ή γενικώς
βάσει εσφαλμένων χρηματοοικονομικών στοιχείων, που χρησιμοποιήθηκαν για τον υπολογισμό του
bonus
αυτού.
Στις συμβάσεις εργασίας των εκτελεστικών μελών δεν προβλέπεται η επιστροφή όλου ή μέρους του
bonus
που
έχει απονεμηθεί καθώς αυτές συνάφθηκαν προ εικοσαετίας και δεν έχουν τροποποιηθεί έκτοτε στους βασικούς
όρους. Η Πολιτική Αποδοχών της Εταιρείας όπως αυτή τροποποιήθηκε από την Έκτακτη Γενική Συνέλευση
των μετόχων την 02.12.2021, κατόπιν ομόφωνης εισηγήσεως του Διοικητικού Συμβουλίου θέτει τις
προϋποθέσεις για την αναβολή της καταβολής των μεταβλητών αποδοχών καθώς και της ανάκτησης αυτών
από την Εταιρεία.
Β. Πρακτικές Εταιρικής Διακυβέρνησης που εφαρμόζονται πέρα από τις απαιτήσεις της κείμενης
νομοθεσίας
Ενδεικτικά, αναφέρονται οι κάτωθι βέλτιστες πρακτικές και συστάσεις αυτορρύθμισης που εφαρμόζει η
Εταιρεία και ενσωματώνονται στον Ελληνικό Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης:
1. Στην αρχή κάθε ημερολογιακού έτους, το Διοικητικό Συμβούλιο υιοθετεί ένα ημερολόγιο συνεδριάσεων και
ένα ετήσιο πρόγραμμα δράσης, το οποίο αναθεωρείται ανάλογα με τις εξελίξεις και τις ανάγκες της εταιρείας,
προκειμένου να διασφαλίζει τη σωστή, πλήρη και έγκαιρη εκπλήρωση των καθηκόντων του, καθώς και την
εξέταση όλων των θεμάτων, επί των οποίων λαμβάνει αποφάσεις.
2. Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου λαμβάνουν την Ημερήσια Διάταξη της επόμενης συνεδρίασης και τα
υποστηρικτικά έγγραφα έγκαιρα δηλαδή και προ της λήξης των αναγκαστικού δικαίου προθεσμιών του
Νόμου, ώστε να είναι δυνατή η μελέτη τους, λαμβάνοντας υπόψη
κάθε φορά την πολυπλοκότητα των προς
συζήτηση θεμάτων.
3. Οι αρμοδιότητες του Προέδρου θεσπίζονται ρητά από το Διοικητικό Συμβούλιο σε διάκριση από εκείνες του
Διευθύνοντος Συμβούλου και περιγράφονται στον Κανονισμό Λειτουργίας της Εταιρείας και στον Κανονισμό
Λειτουργίας του Διοικητικού Συμβουλίου, οι οποίοι είναι επικαιροποιημένοι, εκδίδονται και εγκρίνονται από το
Διοικητικό Συμβούλιο και είναι αναρτημένοι στην ιστοσελίδα της Εταιρείας Εταιρική Διακυβέρνηση
- IDEAL
Holdings.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
18
4. Το Διοικητικό Συμβούλιο υποστηρίζεται από ικανό, εξειδικευμένο και έμπειρο Εταιρικό Γραμματέα ο οποίος
παρίσταται στις συνεδριάσεις του. Όλα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου έχουν πρόσβαση στις υπηρεσίες
του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του και εξασφαλίζει την αποτελεσματική ροή πληροφοριών
μεταξύ του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του καθώς και μεταξύ της Ανώτερης Διοίκησης και
του Διοικητικού Συμβουλίου. Ο Εταιρικός Γραμματέας σχεδιάζει το πρόγραμμα εισαγωγικής ενημέρωσης των
νεοεκλεγέντων μελών του Διοικητικού Συμβουλίου αμέσως μετά την εκλογή τους και διασφαλίζει ότι τους
παρέχεται συνεχής πληροφόρηση και κατάρτιση σε θέματα που σχετίζονται με την Εταιρεία. Επίσης, ο
Εταιρικός Γραμματέας διασφαλίζει την αποτελεσματική οργάνωση των Γενικών Συνελεύσεων.
5. Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου είναι διαθέσιμος για συναντήσεις με μετόχους της Εταιρείας και
συζητά μαζί τους ζητήματα που αφορούν στη διακυβέρνηση της Εταιρείας. Ο Πρόεδρος διασφαλίζει ότι οι
απόψεις των μετόχων γνωστοποιούνται στο Διοικητικό Συμβούλιο. Με τον τρόπο αυτό διευκολύνεται η
άσκηση των δικαιωμάτων των μετόχων και ο ενεργός διάλογος με αυτούς (shareholder engagement).
6. Η Επιτροπή Ελέγχου εφαρμόζει διαδικασία περιοδικής αξιολόγησης της αποτελεσματικότητας της
λειτουργίας της όπως αναφέρεται στον Κανονισμό Λειτουργίας της, που είναι αναρτημένος στον διαδικτυακό
τόπο της Εταιρείας.
Γ. Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου & Διαχείρισης Κινδύνων
Το Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου, στο οποίο η Εταιρεία αποδίδει ιδιαίτερη βαρύτητα, συνίσταται από
ελεγκτικούς μηχανισμούς και από ελεγκτικές διαδικασίες που καλύπτουν την Εταιρεία και τις θυγατρικές της
με σκοπό την αποτελεσματική και ασφαλή λειτουργία τους.
Το Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου έχει σχεδιασθεί
ώστε να διασφαλίζονται:
• Η υλοποίηση της επιχειρησιακής στρατηγικής με συνέπεια και με αποτελεσματική χρήση των διαθεσίμων
πόρων,
• Η αναγνώριση, η αξιολόγηση, η μέτρηση και η διαχείριση των κινδύνων που αναλαμβάνονται ή έχουν
αναληφθεί
• Η συμμόρφωση με το ισχύον κανονιστικό πλαίσιο καθώς και με τους εσωτερικούς κανονισμούς και με τους
κανόνες δεοντολογίας και ηθικής
• Η αποτελεσματική λειτουργία των συστημάτων πληροφορικής για την υποστήριξη της επιχειρησιακής
στρατηγικής και η προστασία των πληροφοριών και δεδομένων
• Η πληρότητα και η αξιοπιστία των στοιχείων και των πληροφοριών που απαιτούνται για τον ακριβή και
έγκαιρο προσδιορισμό της χρηματοοικονομικής καταστάσεως της Εταιρείας
• Η πρόληψη και η αποφυγή λανθασμένων ενεργειών που θα μπορούσαν να θέσουν σε κίνδυνο τη φήμη και
τα συμφέροντα της Εταιρείας, των Μετόχων και των ενδιαφερόμενων μερών
Η Επιτροπή Ελέγχου της Εταιρείας είναι υπεύθυνη για την αποτελεσματική λειτουργία του Συστήματος
Εσωτερικού Ελέγχου μέσω του συστήματος του εσωτερικού ελέγχου, της διαχείρισης κινδύνων και της
κανονιστικής συμμόρφωσης, καθώς και για την εποπτεία και την παρακολούθηση του τακτικού ελέγχου και
των θεμάτων σχετικά με την αντικειμενικότητα και την ανεξαρτησία των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών και
την παρακολούθηση της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης.
Η επάρκεια του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου παρακολουθείται σε συστηματική βάση από την Επιτροπή
Ελέγχου μέσω αμφίδρομης επικοινωνίας με την Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου, τη Μονάδας Διαχείρισης
Κινδύνων και τη Μονάδας Κανονιστικής Συμμόρφωσης και ετησίως µε βάση τα σχετικά στοιχεία και τις
πληροφορίες της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου, τις διαπιστώσεις και τις παρατηρήσεις των Εξωτερικών
Ελεγκτών, καθώς και των Εποπτικών Αρχών.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
19
Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου
Ως σύστημα εσωτερικού ελέγχου ορίζεται το σύνολο των διαδικασιών που τίθενται σε εφαρμογή από το
Διοικητικό Συμβούλιο και το προσωπικό της Εταιρείας, με σκοπό τη διασφάλιση της αποτελεσματικότητας και
της αποδοτικότητας των εταιρικών εργασιών, την αξιοπιστία της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης και τη
συμμόρφωση με τους εφαρμοστέους νόμους και κανονισμούς.
Η παρακολούθηση της λειτουργίας του συστήματος εσωτερικού ελέγχου συνολικά, η επαλήθευση της ορθής
λειτουργίας των πληροφοριακών συστημάτων, από τα οποία αντλούνται οι πληροφορίες για τη σύνταξη των
οικονομικών καταστάσεων, καθώς και ο εντοπισμός των αδυναμιών και οι προτάσεις για βελτίωση, γίνονται
από την μονάδα εσωτερικού ελέγχου η οποία για την άσκηση των καθηκόντων της έχει πρόσβαση σε
οποιοδήποτε έγγραφο, αρχείο, καθώς και σε οποιαδήποτε υπηρεσία της Εταιρείας.
Η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου είναι ανεξάρτητη υπηρεσία της Εταιρείας. Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου,
η Διοίκηση καθώς και όλα τα στελέχη οφείλουν να συνεργάζονται και να παρέχουν πληροφορίες στην μονάδα
εσωτερικού ελέγχου και γενικά να διευκολύνουν με κάθε τρόπο το έργο της.
Η Εταιρεία έχει, επίσης, θεσπίσει συστήματα και διαδικασίες για την άσκηση ελέγχου και διαχείρισης κινδύνων
όσον αφορά την κατάρτιση των ατομικών και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων και τη δημιουργία
αναλύσεων.
Αυτά
περιλαμβάνουν:
1.
Ανάπτυξη και εφαρμογή ενιαίων λογιστικών εφαρμογών και διαδικασιών.
2.
Διαδικασίες που διασφαλίζουν σωστή και πλήρη αναγνώριση όλων των συναλλαγών της Εταιρείας.
3.
Διαδικασίες που διασφαλίζουν ότι οι συναλλαγές αναγνωρίζονται σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα
Χρηματοοικονομικής Αναφοράς.
4.
Συνεχή εκπαίδευση και ανάπτυξη του προσωπικού.
5.
Πραγματοποίηση διαγραφών και σχηματισμό προβλέψεων έγκαιρα με σαφήνεια και συνέπεια.
6.
Διενέργεια, σε μηνιαία βάση, ανάλυσης των αποκλίσεων ανάμεσα στα πραγματικά αποτελέσματα, τα
προϋπολογισμένα και τα συγκριτικά για να εντοπίζονται μη συνήθεις συναλλαγές ώστε να διασφαλίζεται η
ακρίβεια και η πληρότητα των αποτελεσμάτων, αλλά και για να προγραμματίζονται διορθωτικές κινήσεις.
Μονάδα Διαχείρισης Κινδύνων
Η Διαχείριση Κινδύνων της εταιρείας ασκείται από τον Υπεύθυνο Διαχείρισης Κινδύνων και έχει ως βασικό
σκοπό την παρακολούθηση και βελτίωση των λειτουργιών και των πολιτικών της Εταιρείας αναφορικά με τη
Διαχείριση Κινδύνων, υιοθετώντας μια συστηματική και πειθαρχημένη προσέγγιση, εντοπισμού, καταγραφής,
αξιολόγησης και διαχείρισης των κινδύνων.
Ο Υπεύθυνος Διαχείρισης Κινδύνων αναφέρεται στον Διευθύνοντα Σύμβουλο της εταιρείας και το έργο του
εποπτεύεται από την Επιτροπή Ελέγχου. Οι επιχειρηματικοί κίνδυνοι έχουν ταξινομηθεί ανάλογα με τον βαθμό
επικινδυνότητας τους, ο οποίος μπορεί να προσδιορίζεται από διάφορους παράγοντες όπως την πιθανότητα
που υπάρχει για να συμβούν, την συχνότητα που μπορεί να συμβούν και τον αντίκτυπο (σοβαρότητα) που
μπορεί να έχουν για την Εταιρεία, εφόσον συμβούν.
Οι κίνδυνοι επανεξετάζονται σε ετήσια βάση ή και όποτε άλλοτε κριθεί σκόπιμο, με σκοπό την επαλήθευση και
επικύρωση αυτών. Για το σκοπό αυτό ο Υπεύθυνος Διαχείρισης Κινδύνων είναι σε συνεχή συνεργασία με τα
αρμόδια τμήματα και την Διοίκηση.
Ο Υπεύθυνος Διαχείρισης Κινδύνων καταρτίζει «Μητρώο Διαχείρισης Κινδύνων» όπου καταγράφονται οι
σημαντικότεροι κίνδυνοι και ο τρόπος αντιμετώπισης τους. Το αρχείο του Μητρώου Διαχείρισης Κινδύνων
τηρείται από τον Υπεύθυνο Διαχείρισης Κινδύνων και επανεξετάζεται όποτε κρίνεται σκόπιμο. Το ‘Μητρώο
Διαχείρισης Κινδύνων’ έχει γνωστοποιηθεί και στην Επιτροπή Ελέγχου της εταιρείας η οποία είναι αρμόδια για
την εποπτεία του.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
20
Μονάδα Κανονιστικής Συμμόρφωσης
Κύρια αποστολή της κανονιστικής συμμόρφωσης είναι η θέσπιση και η εφαρμογή κατάλληλων και
επικαιροποιημένων πολιτικών και διαδικασιών, με σκοπό να επιτυγχάνεται έγκαιρα η πλήρης και διαρκής
συμμόρφωση της Εταιρείας προς το εκάστοτε ισχύον ρυθμιστικό πλαίσιο και να υφίσταται ανά πάσα στιγμή
πλήρης εικόνα για τον βαθμό επίτευξης του σκοπού αυτού. Κατά τη θέσπιση των σχετικών πολιτικών και
διαδικασιών, αξιολογούνται η πολυπλοκότητα και η φύση των δραστηριοτήτων της Εταιρείας.
Ο Υπεύθυνος Κανονιστικής Συμμόρφωσης διαθέτει την απαραίτητη εξουσία, τους πόρους και την εμπειρία
ώστε να ασκεί αποτελεσματικά τα καθήκοντά του. Αναφέρεται στον Διευθύνοντα Σύμβουλο της Εταιρείας και
το έργο του εποπτεύεται από την Επιτροπή Ελέγχου.
Ο Υπεύθυνος Κανονιστικής Συμμόρφωσης της Εταιρείας, έχει ως αποστολή του, την υλοποίηση της πολιτικής
που θεσπίζει το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας, για τη συμμόρφωσή της, προς το εκάστοτε ισχύον,
νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο.
Το αρχείο ελέγχου Κανονιστικής Συμμόρφωσης τηρείται από τον Υπεύθυνο Κανονιστικής Συμμόρφωσης και
γνωστοποιείται και στην Επιτροπή Ελέγχου της Εταιρείας, η οποία είναι αρμόδια για την εποπτεία του.
Ο Κανονισμός Λειτουργίας της Εταιρείας, ο οποίος επικαιροποιήθηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο της
Εταιρείας στις 23.09.2023, περιλαμβάνει τους απαραίτητους κανόνες και ρυθμίζει τις απαιτούμενες διαδικασίες
ώστε να διασφαλίζεται η εύρυθμη λειτουργία του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου. Η Επιτροπή Ελέγχου της
Εταιρείας ενημερώνει κατ’ ελάχιστο σε τριμηνιαία βάση το Διοικητικό Συμβούλιο για τον διενεργούμενο
εσωτερικό έλεγχο.
Περιγραφή των κύριων χαρακτηριστικών των συστημάτων εσωτερικού ελέγχου και διαχείρισης
κινδύνων της Εταιρείας σε σχέση με τη διαδικασία σύνταξης των χρηματοοικονομικών καταστάσεων
Το Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου και Διαχείρισης Κινδύνων της Εταιρείας σε σχέση με τη διαδικασία σύνταξης
των χρηματοοικονομικών καταστάσεων και των χρηματοοικονομικών αναφορών περιλαμβάνει δικλείδες
ασφαλείας και ελεγκτικούς μηχανισμούς σε διάφορα επίπεδα μέσα στον Οργανισμό που σχετίζονται με τη
χρήση εργαλείων και μεθοδολογιών κοινώς αποδεκτών βάσει των διεθνών πρακτικών.
Οι βασικότερες περιοχές στις οποίες λειτουργούν δικλείδες ασφαλείας που σχετίζονται με την κατάρτιση των
χρηματοοικονομικών αναφορών και οικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας είναι οι εξής:
1. Εφαρμογή συγκεκριμένων λογιστικών αρχών και παραδοχών και τακτική επικαιροποίησή τους και έλεγχος
τήρησής τους από ανεξάρτητους ελεγκτές.
2. Επάρκεια σε γνώσεις, προσόντα και διαθεσιμότητα των εμπλεκόμενων στελεχών με σαφώς διαχωρισμένους
ρόλους και περιοχές ευθύνης.
3. Ύπαρξη καταγεγραμμένων και επικαιροποιημένων διαδικασιών σχετικών με την έκδοση των οικονομικών
καταστάσεων και κατάλληλου χρονοδιαγράμματος.
4. Χρήση πληροφοριακών συστημάτων έκδοσης οικονομικών καταστάσεων και σύνταξης οικονομικών
εκθέσεων, συνδεδεμένων με το
ERP
της Εταιρείας, προσβάσιμο με διακριτούς ρόλους και δικαιώματα χρήσης
σε όλες τις εταιρείες του Ομίλου που ενοποιούνται.
5. Ύπαρξη δικλείδων σχετικών με την ασφάλεια των χρησιμοποιούμενων πληροφοριακών συστημάτων.
6. Παρακολούθηση και αναφορά των συναλλαγών, απαιτήσεων και υποχρεώσεων με συνδεδεμένα μέρη.
7. Έγκριση των εσόδων και δαπανών από τους αρμοδίους, παρακολούθηση της τήρησης των όρων που
αφορούν τις σχετικές συμβάσεις και παρακολούθηση και έγκριση των πληρωμών.
8. Τακτική επικοινωνία των Ανεξάρτητων Ορκωτών ελεγκτών με τη Διοίκηση και την Επιτροπή Ελέγχου.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
21
9. Τακτική επικοινωνία των μελών της Επιτροπής Ελέγχου με τον Οικονομικό Διευθυντή και τον επικεφαλής
της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου.
10. Πραγματοποίηση τακτικών συναντήσεων επικύρωσης και καταγραφής των σημαντικών κρίσεων,
παραδοχών και εκτιμήσεων που επηρεάζουν τις οικονομικές καταστάσεις.
11. Ύπαρξη μεθοδολογίας διαχείρισης κινδύνων και τεκμηρίωση της εφαρμογής της.
Αποτελέσματα της διαδικασίας αξιολόγησης του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου σύμφωνα με το
άρθρο 14, παρ.3 εδ. ι’ και παρ.4 του Ν.4706/2020 και τις σχετικές αποφάσεις του Δ.Σ της Επιτροπής
Κεφαλαιαγοράς
Η αξιολόγηση Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου (ΣΕΕ) και της εφαρμογής των διατάξεων περί Εταιρικής
Διακυβέρνησης (ΕΔ) του ν. 4706/2020, στα πλαίσια των αποφάσεων 1/891/30.09.2020 και 2/917/17.6.2021 του
Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, όπως
προβλέπεται από την παρ. 4 του άρθρου 14 του
ν. 4706/2020 και σύμφωνα με την πολιτική και την διαδικασία που προβλέπεται από τον Εσωτερικό Κανονισμό
Λειτουργίας της Εταιρείας, διενεργήθηκε από ανεξάρτητο Αξιολογητή με ημερομηνία αναφοράς την 31η
Δεκεμβρίου 2022 και περίοδο κάλυψης από την 17η Ιουλίου 2021 (ημερομηνία έναρξης ισχύος του άρθρου 14
του ν.4706/2020), μέχρι την 31.12.2022.
Η αξιολόγηση της επάρκειας του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου διενεργήθηκε από την Ελεγκτική Εταιρεία
με την επωνυμία «
MPI
ΕΛΛΑΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΛΕΓΚΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ » στο διάστημα από Ιανουάριο 2023 έως και
Μάρτιο 2023 και από τον Αξιολογητή Ορκωτό Ελεγκτή Βρουστούρη Παναγιώτη ο οποίος διαθέτει όλα τα
χαρακτηριστικά της ανεξαρτησίας και της αντικειμενικότητας και έχει αποδεδειγμένη επαγγελματική εμπειρία
και κατάρτιση.
Στο συμπέρασμα, το οποίο περιλαμβάνεται στην Έκθεση Αποτελεσμάτων Αξιολόγησης του Συστήματος
Εσωτερικού Ελέγχου αναφέρεται ότι δεν προέκυψαν ουσιώδεις αδυναμίες του ΣΕΕ της Εταιρείας και των
σημαντικών θυγατρικών της, σύμφωνα με το Κανονιστικό Πλαίσιο. Η Εταιρεία προέβη μέσα στη χρήση 2023
στην υιοθέτηση και εφαρμογή των βελτιωτικών προτάσεων του αξιολογητή δια την περαιτέρω βελτίωση του
συστήματος εσωτερικού ελέγχου.
Δ. Σύνθεση και λειτουργία του Διοικητικού Συμβουλίου και άλλων διαχειριστικών ή Εποπτικών
οργάνων ή Επιτροπών
i
.
Γενική Συνέλευση των Μετόχων
Τόπος Συνεδρίασης Γενικής Συνέλευσης
Η Γενική Συνέλευση συνέρχεται στην έδρα της Εταιρείας ή στην περιφέρεια άλλου δήμου εντός του νομού της
έδρας ή άλλου δήμου όμορου της έδρας ή στην περιφέρεια του Δήμου που βρίσκεται το Χρηματιστήριο
Αθηνών, τουλάχιστον μία φορά κάθε εταιρική χρήση και έως
την 10η ημερολογιακή ημέρα του ένατου (9ου)
μήνα από την λήξη της εταιρικής χρήσης, ενώ συνέρχεται έκτακτα όποτε το Διοικητικό Συμβούλιο το θεωρήσει
αναγκαίο. Οι μέτοχοι μπορούν να συμμετέχουν στη Γενική Συνέλευση και μέσω τηλεδιάσκεψης ή/και εξ
αποστάσεως σύμφωνα με τις προϋποθέσεις και τους όρους των παραγράφων 125 και 126 του άρθρου ν.
4548/2018. Στην περίπτωση αυτή η εταιρεία λαμβάνει επαρκή μέτρα ώστε να διασφαλίσει την ταυτότητα και
τη συμμετοχή προσώπων που δικαιούνται να συμμετέχουν ή να παρίστανται στη Γενική Συνέλευση. Μέτοχοι
που συμμετέχουν από απόσταση, έχουν δικαίωμα ψήφου δια αλληλογραφίας ή με ηλεκτρονικά μέσα.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
22
Αρμοδιότητα σύγκλησης, διαδικασία και απαρτία
Η Γενική Συνέλευση συγκαλείται από το Διοικητικό Συμβούλιο που ορίζει και τα θέματα της ημερήσιας διάταξης,
είκοσι (20) τουλάχιστον ημέρες πριν από την οριζόμενη για την συνεδρίαση αυτής ημέρα, υπολογιζόμενων και
των εξαιρετέων ημερών, με εξαίρεση των επαναληπτικών Συνελεύσεων και των εξομοιουμένων με αυτές. Η
ημέρα της δημοσιεύσεως της προσκλήσεως της Γενικής Συνελεύσεως και η ημέρα της συνεδριάσεως αυτής δεν
υπολογίζονται.
Η πρόσκληση δημοσιεύεται εντός των προθεσμιών του άρθρου 122 παρ. 1 του Ν. 4548/2018 κατά τα
ειδικότερα οριζόμενα στο άρθρο 121 παρ. 4 του Ν. 4548/2018 όπως ισχύουν. Περιλαμβάνει πληροφορίες
σχετικά με:
1. Την ημερομηνία, την ώρα και τον τόπο σύγκλησης της Γενικής Συνέλευσης,
2. Τους βασικούς κανόνες και τις πρακτικές συμμετοχής, συμπεριλαμβανομένου του δικαιώματος εισαγωγής
θεμάτων στην ημερήσια διάταξη και υποβολής ερωτήσεων, καθώς και των προθεσμιών εντός των οποίων τα
δικαιώματα αυτά μπορούν να ασκηθούν,
3. Τις διαδικασίες ψηφοφορίας, τους όρους αντιπροσώπευσης μέσω πληρεξουσίου και τα χρησιμοποιούμενα
έντυπα για την ψηφοφορία μέσω πληρεξουσίου,
4. Την προτεινόμενη ημερήσια διάταξη της συνέλευσης, συμπεριλαμβανομένων σχεδίων των αποφάσεων προς
συζήτηση και ψήφιση, αλλά και τυχόν δεσμευτικών εγγράφων,
5. Τον προτεινόμενο κατάλογο υποψήφιων μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και τα βιογραφικά τους
(εφόσον υπάρχει θέμα εκλογής μελών), και
6. Το συνολικό αριθμό των μετοχών και των δικαιωμάτων ψήφου κατά την ημερομηνία της σύγκλησης.
Η Γενική Συνέλευση βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει έγκυρα στα θέματα της ημερησίας διάταξης, εκτός
εκείνων των θεμάτων που κατονομάζονται ρητά στην επόμενη παράγραφο, εφόσον παρίστανται
αυτοπροσώπως ή με αντιπρόσωπο μέτοχοι που εκπροσωπούν το 1/5 τουλάχιστον του καταβεβλημένου
εταιρικού κεφαλαίου. Αν δεν συγκεντρωθεί αυτή η απαρτία, η Γενική Συνέλευση συνέρχεται πάλι μέσα σε είκοσι
(20) μέρες από τη χρονολογία της συνεδρίασης που ματαιώθηκε, προσκαλούμενη πριν από δέκα (10)
τουλάχιστον μέρες. Μετά την πρόσκληση αυτή, η Γενική Συνέλευση βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει
έγκυρα στα θέματα της αρχικής ημερήσιας διάταξης, οποιοδήποτε και αν είναι το εκπροσωπούμενο σ' αυτήν
τμήμα του καταβεβλημένου εταιρικού κεφαλαίου. Νεότερη πρόσκληση δεν απαιτείται εάν
στην αρχική
πρόσκληση ορίζονται ο τόπος και ο χρόνος των επαναληπτικών εκ του νόμου προβλεπόμενων συνεδριάσεων
για την περίπτωση μη επίτευξης αρχικής απαρτίας.
Εξαιρετικά, όταν πρόκειται για αποφάσεις που αφορούν (1) στη μεταβολή της εθνικότητας της Εταιρείας, (2)
στη μεταβολή του αντικειμένου της, (3) στην επαύξηση των υποχρεώσεων των μετόχων, (4) με την εξαίρεση
της έκτακτης αύξησης του μετοχικού κεφαλαίου του άρθρου 6 παράγραφος 1 του παρόντος Καταστατικού
που αποφασίζεται από το Διοικητικό Συμβούλιο, κάθε αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου, εκτός εάν επιβάλλεται
από το νόμο ή γίνεται με κεφαλαιοποίηση αποθεματικών, (5) στη μείωση του μετοχικού κεφαλαίου, εκτός εάν
γίνεται σύμφωνα με την παράγραφο 5 του άρθρου 21 του Ν. 4548/2018 (6) στην έκδοση ομολογιακού δανείου
με δικαίωμα μετατροπής σε μετοχές της Εταιρείας σύμφωνα με το άρθρο 71 του Ν. 4548/2018 (7) στη μεταβολή
του τρόπου διάθεσης των κερδών, (8), στη συγχώνευση, διάσπαση, μετατροπή της Εταιρείας, (9) στην
αναβίωση, παράταση της διάρκειας και διάλυση της Εταιρείας, (10) στην παροχή ή ανανέωση εξουσίας προς
το Διοικητικό Συμβούλιο για αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου σύμφωνα με την παράγραφο 1 του άρθρου 24
του Ν. 4548/2018, και (11) σε κάθε άλλη περίπτωση που ορίζεται στο νόμο, η Γενική Συνέλευση βρίσκεται σε
απαρτία και συνεδριάζει έγκυρα στα θέματα της ημερησίας διάταξης, εφόσον παρίστανται αυτοπροσώπως ή
αντιπροσωπεύονται μέτοχοι που εκπροσωπούν το ένα δεύτερο (1/2) του καταβεβλημένου μετοχικού
κεφαλαίου.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
23
Αν δεν επιτευχθεί και η απαρτία αυτή, η Γενική Συνέλευση προσκαλείται και συνέρχεται ξανά όπως αναφέρεται
αμέσως ανωτέρω και βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει έγκυρα στα θέματα της αρχικής ημερήσιας
διάταξης εφόσον παρίστανται αυτοπροσώπως ή αντιπροσωπεύονται μέτοχοι που εκπροσωπούν τουλάχιστον
το ένα τρίτο (1/3) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου.
Για το διάστημα που οι μετοχές της Εταιρείας παραμένουν εισηγμένες που πρόκειται να ληφθεί απόφαση για
αύξηση του κεφαλαίου, η Γενική Συνέλευση στην επαναληπτική συνεδρίαση βρίσκεται σε απαρτία όταν
παρίστανται ή αντιπροσωπεύονται σε αυτήν μέτοχοι που εκπροσωπούν το ένα πέμπτο (1/5) τουλάχιστον του
καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου.
Αρμοδιότητες της Γενικής Συνέλευσης
Η Γενική Συνέλευση των Μετόχων, όντας το ανώτατο όργανο της Εταιρείας, δικαιούται να αποφασίζει για
κάθε υπόθεση της Εταιρείας, εφ’ όσον, δε, συνέρχεται σύμφωνα με το Νόμο και το Καταστατικό, εκπροσωπεί
την ομάδα των Μετόχων και οι αποφάσεις της δεσμεύουν όλους, ακόμα και τους απόντες ή διαφωνούντες
Μετόχους.
Ειδικότερα, η Γενική Συνέλευση είναι μόνη αρμόδια να αποφασίζει για:
1. Τροποποιήσεις του Καταστατικού. Τέτοιες τροποποιήσεις θεωρούνται, ενδεικτικά, όσες αφορούν την αύξηση
ή τη μείωση του κεφαλαίου, τη διάλυση της Εταιρείας, τη παράταση της διαρκείας της, τη συγχώνευσή της με
άλλη, καθώς και τη διάσπασή της, τη μετατροπή της και την αναβίωσή της.
2. Την εκλογή των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των Ελεγκτών και τον καθορισμό της αμοιβής τους.
3. Την έγκριση ή αναμόρφωση ή τροποποίηση των ετησίων οικονομικών καταστάσεων που καταρτίζει το
Διοικητικό Συμβούλιο και τη διάθεση καθαρών κερδών.
4. Την έκδοση ομολογιακού δανείου με δικαίωμα μετατροπής σε μετοχές της Εταιρείας σύμφωνα με το άρθρο
71 του Ν 4548/2018.
5. Τη διάλυση της Εταιρείας, τη συγχώνευσή της με άλλη καθώς και τη διάσπασή της, τη μετατροπή της και
την αναβίωσή της.
6. Τον διορισμό εκκαθαριστών σε περίπτωση λύσης της Εταιρείας.
7. Την έγκριση, με φανερή ψηφοφορία, της συνολικής διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου και της
απαλλαγής των ελεγκτών από κάθε ευθύνη μετά την ψήφιση των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων και μετά
από ακρόαση της έκθεσης επί των πεπραγμένων του Διοικητικού Συμβουλίου και επί της γενικής καταστάσεως
των εταιρικών υποθέσεων και της Εταιρείας. Στην παραπάνω ψηφοφορία έχουν δικαίωμα να συμμετέχουν και
τα Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας και οι υπάλληλοι της, αλλά μόνο με μετοχές που τους
ανήκουν κατά κυριότητα.
8. Την έγερση αγωγής κατά μελών του Διοικητικού Συμβουλίου ή των ελεγκτών, για παράβαση των
καθηκόντων τους που απορρέουν από τον Νόμο και το Καταστατικό.
9. Κάθε άλλη αρμοδιότητα που σύμφωνα με τον Ν. 4548/2018 ανήκει αποκλειστικά στη Γενική Συνέλευση.
Στις ανωτέρω αρμοδιότητες της Γ.Σ. δεν υπάγονται οι περιπτώσεις που αναγράφονται στην παράγραφο 2 του
άρθρου 117 του Ν. 4548/2018.
Δικαιώματα των Μετόχων
1. Από την ημέρα δημοσίευσης της πρόσκλησης για τη σύγκληση της Γενικής Συνέλευσης (Γ.Σ.) μέχρι και την
ημέρα της Γ.Σ. η εταιρεία θέτει στη διάθεση των μετόχων της, μέσω της ανάρτησή τους στην ιστοσελίδα της,
τις εξής πληροφορίες:
α) την πρόσκληση για τη σύγκληση της γενικής συνέλευσης
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
24
β) το συνολικό αριθμό των μετοχών και των δικαιωμάτων ψήφου που οι μετοχές ενσωματώνουν κατά την
ημερομηνία της πρόσκλησης
γ) τα έντυπα που πρέπει να χρησιμοποιηθούν για την ψήφο μέσω εκπροσώπου ή αντιπροσώπου και για την
ψήφο με αλληλογραφία ή για την ψήφο με ηλεκτρονικά μέσα
δ) τα έγγραφα που πρόκειται να υποβληθούν στη Γ.Σ., σχέδιο απόφασης για κάθε θέμα της προτεινόμενης
ημερήσιας διάταξης του Δ.Σ. καθώς και τα σχέδια αποφάσεων που έχουν προτείνει οι μέτοχοι αμέσως μετά
την παραλαβή τους από την Εταιρεία.
2.
Με αίτηση μετόχων που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλημένου κεφαλαίου, το διοικητικό
συμβούλιο υποχρεούται να συγκαλεί έκτακτη γενική συνέλευση των μετόχων, ορίζοντας ημέρα συνεδρίασης
αυτής, η οποία δεν μπορεί να απέχει περισσότερο από σαράντα πέντε (45) ημέρες από την ημερομηνία
επίδοσης της αίτησης στον πρόεδρο του Δ.Σ.
3.
Με αίτηση μετόχων που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου της
Εταιρείας, η οποία πρέπει να περιέλθει στο Διοικητικό Συμβούλιο δεκαπέντε (15) τουλάχιστον ημέρες πριν από
τη Γενική Συνέλευση, το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας υποχρεούται να εγγράψει στην ημερήσια διάταξη
της Γενικής Συνέλευσης πρόσθετα θέματα. Η αίτηση για την εγγραφή πρόσθετων θεμάτων στην ημερήσια
διάταξη συνοδεύεται από αιτιολόγηση ή από σχέδιο απόφασης προς έγκριση από τη Γενική Συνέλευση και η
αναθεωρημένη ημερήσια διάταξη δημοσιοποιείται με τον ίδιο τρόπο, όπως η προηγούμενη ημερήσια διάταξη,
δεκατρείς (13) ημέρες πριν από την ημερομηνία της Γενικής Συνέλευσης, και ταυτόχρονα τίθεται στη διάθεση
των μετόχων στην ιστοσελίδα της Εταιρείας, μαζί με την αιτιολόγηση ή το σχέδιο απόφασης που έχει
υποβληθεί από τους μετόχους κατά τα προβλεπόμενα στο άρθρο 123 παρ. 4 του ν.4548/2018, όπως ισχύει. Αν
τα θέματα αυτά δεν δημοσιευθούν, οι αιτούντες μέτοχοι δικαιούνται να ζητήσουν την αναβολή της Γενικής
Συνέλευσης, σύμφωνα με την παράγραφο 5 του άρθρου 141 του Ν.4548/2018 και να προβούν οι ίδιοι στη
δημοσίευση , με δαπάνη της Εταιρείας.
4.
Μέτοχοι που εκπροσωπούν το 1/20 του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας με αίτηση, η
οποία πρέπει να περιέλθει στο Διοικητικό Συμβούλιο το αργότερο επτά (7) ημέρες πριν από την ημερομηνία
της Γενικής Συνέλευσης δικαιούνται να ζητήσουν να υποβάλλουν σχέδια αποφάσεων για τα θέματα που έχουν
περιληφθεί στην αρχική ή την αναθεωρημένη ημερήσια διάταξή της, σύμφωνα με το άρθρο 141 παρ. 3 του Ν.
4548/2018, το δε Διοικητικό Συμβούλιο υποχρεούται να τα θέσει στη διάθεση των μετόχων τουλάχιστον έξι (6)
ημέρες πριν την ημερομηνία της Γενικής Συνέλευσης.
5.
Με αίτηση μετόχου ή μετόχων που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλημένου κεφαλαίου, ο
πρόεδρος της συνέλευσης υποχρεούται να αναβάλει μία μόνο φορά τη λήψη αποφάσεων από τη Γ.Σ. (τακτική
ή έκτακτη) για όλα ή ορισμένα θέματα, ορίζοντας ημέρα συνέχισης της συνεδρίασης, αυτή που ορίζεται στην
αίτηση των μετόχων, η οποία όμως δεν μπορεί να απέχει περισσότερο από είκοσι (20) ημέρες από τη
χρονολογία αναβολής.
6.
Μετά από αίτηση οποιουδήποτε μετόχου, η οποία δύναται να υποβληθεί στην Εταιρεία, πέντε (5)
τουλάχιστον πλήρεις ημέρες πριν από την Γενική Συνέλευση, το Διοικητικό Συμβούλιο υποχρεούται να παρέχει
στη Γενική Συνέλευση τις αιτούμενες συγκεκριμένες πληροφορίες για τις υποθέσεις της Εταιρείας, στο μέτρο
που αυτές είναι χρήσιμες για την πραγματική εκτίμηση των θεμάτων της ημερήσιας διάταξης. Το Διοικητικό
Συμβούλιο δύναται να απαντήσει ενιαία σε αιτήσεις μετόχων με το ίδιο περιεχόμενο. Υποχρέωση παροχής
πληροφοριών δεν υφίσταται όταν οι σχετικές πληροφορίες διατίθενται ήδη στην ιστοσελίδα της Εταιρείας.
Επίσης, με αίτηση μετόχων που εκπροσωπούν το 1/20 του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου, το
Διοικητικό Συμβούλιο υποχρεούται να ανακοινώσει στη Γενική Συνέλευση τα ποσά που κατά την τελευταία
διετία καταβλήθηκαν σε κάθε μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου ή τους διευθυντές της Εταιρείας, καθώς και
κάθε παροχή προς τα πρόσωπα αυτά από οποιαδήποτε αιτία ή σύμβαση της Εταιρείας με αυτούς.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
25
7.
Μέτοχοι που εκπροσωπούν το 1/10 του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας, δικαιούνται
να ζητήσουν από την Εταιρεία, πέντε (5) τουλάχιστον πλήρεις ημέρες πριν από την Γενική Συνέλευση και το
Διοικητικό Συμβούλιο υποχρεούται να παρέχει στη Γενική
Συνέλευση πληροφορίες για την πορεία των
εταιρικών υποθέσεων και την περιουσιακή κατάσταση της Εταιρείας.
8.
Με αίτηση μετόχων που εκπροσωπούν το ένα εικοστό (1/20) του καταβεβλημένου κεφαλαίου, η ψηφοφορία
σε κάποιο θέμα ή θέματα της ημερήσιας διάταξης ενεργείται με φανερή ψηφοφορία.
Σε όλες τις ανωτέρω αναφερόμενες περιπτώσεις οι αιτούντες μέτοχοι οφείλουν να αποδεικνύουν τη μετοχική
τους ιδιότητα και τον αριθμό των μετοχών που κατέχουν κατά την άσκηση του σχετικού δικαιώματος. Η
απόδειξη της μετοχικής ιδιότητας μπορεί να γίνεται με κάθε νόμιμο μέσο και πάντως βάσει ενημέρωσης που
λαμβάνει η Εταιρεία από το κεντρικό αποθετήριο τίτλων, εφόσον παρέχει υπηρεσίες μητρώου, ή μέσω των
συμμετεχόντων και εγγεγραμμένων διαμεσολαβητών στο κεντρικό αποθετήριο τίτλων σε κάθε άλλη
περίπτωση.
ii
. Διοικητικό Συμβούλιο
Σύνθεση και τρόπος λειτουργίας του Διοικητικού Συμβουλίου
Το παρόν Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας αποτελείται από 9 μέλη και εξελέγη από την Έκτακτη Γενική
Συνέλευση των μετόχων της 02.12.2021 και συγκροτήθηκε σε σώμα την 03.12.2021, ως εξής:
1.
Λάμπρος Παπακωνσταντίνου, Πρόεδρος (Μη Εκτελεστικό Μέλος)
2.
Ελένη Τζάκου, Αντιπρόεδρος (Ανεξάρτητο, μη Εκτελεστικό Μέλος)
3.
Παναγιώτης Βασιλειάδης, Δ/νων Σύμβουλος (Εκτελεστικό Μέλος)
4.
Σάββας Ασημιάδης, Σύμβουλος (Εκτελεστικό Μέλος)
5.
Ιωάννης Αρτινός, Σύμβουλος (Μη Εκτελεστικό Μέλος)
6.
Γεώργιος Διάκαρης, Σύμβουλος (Μη Εκτελεστικό Μέλος)
7.
Μαρίνα Εφραίμογλου , Σύμβουλος (Ανεξάρτητο, μη Εκτελεστικό Μέλος)
8.
Αναστασία Δρίτσα, Σύμβουλος (Ανεξάρτητο, μη Εκτελεστικό Μέλος)
9.
Παναγιώτης Κανελλόπουλος, Σύμβουλος (Μη Εκτελεστικό Μέλος)
Το Δ.Σ. της Εταιρείας στη συνεδρίασή του στις 03.04.2024, εξακρίβωσε ότι δεν συντρέχει στο πρόσωπο των
ανεξάρτητων μελών, ασυμβίβαστο σύμφωνα με το άρθρο 9 του Ν. 4706/2020 και ότι πληρούνται τα κριτήρια
ανεξαρτησίας και ειδικότερα:
1.
η μη κατοχή εκ μέρους των άμεσα ή έμμεσα ποσοστού δικαιωμάτων ψήφου μεγαλύτερου του 0,5% του
μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας και
2.
η απαλλαγή από οιαδήποτε οικονομική, επιχειρηματική, οικογενειακή ή άλλης φύσεως σχέση εξάρτησης, η
οποία μπορεί να επηρεάσει τις αποφάσεις τους και την ανεξάρτητη και αντικειμενική κρίση τους, όπως
αυτή (σχέση εξάρτησης) εξειδικεύεται στις διατάξεις του άρθρου 9 παρ.2 του Ν.4706/2020.
Η σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας ανταποκρίνεται πλήρως στις απαιτήσεις του
ν.4706/2020, αναφορικά με τον αριθμό των ανεξάρτητων μη εκτελεστικών μελών, πληροί τα κριτήρια ατομικής
και συλλογικής καταλληλότητας σύμφωνα με την Πολιτική Καταλληλότητας Μελών του Διοικητικού
Συμβουλίου της Εταιρείας (όπως αυτή εγκρίθηκε από την Γενική Συνέλευση των μετόχων την 30.06.2021 και
βρίσκεται αναρτημένη στην ιστοσελίδα της Εταιρείας
(
Οι Πολιτικές της
IDEAL Holdings
), δεν συντρέχει στο
πρόσωπό τους ασυμβίβαστο της παρ.4 του άρθρου 3 του ν.4706/2020 και υπάρχει επαρκής εκπροσώπηση ανά
φύλο.
Η θητεία των ανωτέρω μελών του Διοικητικού Συμβουλίου ορίστηκε από τη Γενική Συνέλευση εξαετής, έως την
01.12.2027, σύμφωνα με την παράγραφο 3 του άρθρου 10 του Καταστατικού της Εταιρείας και την παράγραφο
1 του άρθρου 85 του Ν. 4548/2018 και παρατείνεται αυτοδίκαια μέχρι την λήξη της προθεσμίας εντός της
οποίας πρέπει να συνέλθει η πρώτη Τακτική Γενική Συνέλευση της Εταιρείας, η οποία κάθε φορά έπεται της
λήξης της θητείας του Διοικητικού Συμβουλίου.
 
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
26
Τρόπος λειτουργίας του Διοικητικού Συμβουλίου
Το Διοικητικό Συμβούλιο στην από 15.07.2021 συνεδρίασή του, ενέκρινε τον Κανονισμό Λειτουργίας του, ο
οποίος συντάχθηκε σύμφωνα με το Καταστατικό της Εταιρείας, το ν.4548/2018, τον 4706/2020 και του
Ελληνικού Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης (ΕΚΕΔ) και τον Κανονισμό Εσωτερικής Λειτουργίας της Εταιρείας
και την Πολιτική Καταλληλότητας των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου.
Το Διοικητικό Συμβούλιο έχει τη διοίκηση και διαχείριση των εταιρικών υποθέσεων και ενασκεί στο όνομα της
Εταιρείας κάθε πράξη διοίκησης και διαχείρισης της περιουσίας της και κάθε πράξη που αφορά στην επιδίωξη
του σκοπού της εταιρείας, με εξαίρεση τις πράξεις και ενέργειες οι οποίες ανήκουν στην αποκλειστική εξουσία
και αρμοδιότητα της Γενικής Συνέλευσης ή για τις οποίες έχει ήδη αποφασίσει η Γενική Συνέλευση.
Ακολούθως αναφέρονται ενδεικτικά και όχι περιοριστικά ρόλοι και αρμοδιότητες του Διοικητικού Συμβουλίου:
1.
προβαίνει σε αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου κατά τους όρους του άρθρου 6 παρ. 1 του Καταστατικού
της εταιρείας,
2.
ορίζει και επιβλέπει την υλοποίηση του συστήματος εταιρικής διακυβέρνησης των διατάξεων 1 έως 24 του
ν.4706/2020, παρακολουθεί και αξιολογεί περιοδικά ανά τρία (3) τουλάχιστον οικονομικά έτη την
εφαρμογή και την αποτελεσματικότητά του, προβαίνοντας στις δέουσες ενέργειες για την αντιμετώπιση
ελλείψεων,
3.
διασφαλίζει την επαρκή και αποτελεσματική λειτουργία Συστήματος εσωτερικού ελέγχου της Εταιρείας,
4.
καθορίζει τις αξίες του στρατηγικού προσανατολισμού της Εταιρείας καθώς και τη διαρκή παρακολούθηση
της τήρησής τους
5.
εγκρίνει τη στρατηγική και τα επιχειρηματικά σχέδια της Εταιρείας και παρακολουθεί την υλοποίησή τους
6.
ενημερώνεται από τα εκτελεστικά μέλη του για την αγορά και για κάθε άλλη εξέλιξη που επηρεάζει την
Εταιρεία
7.
κατανοεί τους κινδύνους της Εταιρείας και τη φύση αυτών και καθορίζει την έκταση της έκθεσης της
εταιρείας στου κινδύνους που προτίθεται να αναλάβει στα πλαίσια των μακροπρόθεσμων στρατηγικών
στόχων της
8.
ορίζει και οριοθετεί τις αρμοδιότητες του Διευθύνοντος Συμβούλου
9.
να συντάσσει τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας,
10.
να υποβάλλει στην Τακτική Γενική Συνέλευση έκθεση πεπραγμένων και σχετικών λογαριασμών της
Εταιρείας,
11.
να συγκαλεί την Γενική Συνέλευση των μετόχων και να καθορίζει την ημερήσια διάταξη,
12.
να αποφασίζει για κάθε πράξη με την οποία αποκτώνται δικαιώματα ή συνομολογούνται υποχρεώσεις,
13.
να αποκτά κινητά ή ακίνητα, να τα απαλλοτριώνει, να τα ενεχυριάζει, να τα εκμισθώνει ή να παραχωρεί
σ’ αυτά υποθήκες ή άλλα εμπράγματα ή ενοχικά δικαιώματα,
14.
να δανείζει ή δανείζεται χρήματα με οποιουσδήποτε όρους, καθώς και να διαπραγματεύεται, να
συμψηφίζει και να συμβιβάζεται για απαιτήσεις, να συνάπτει συνυποσχετικά, να διορίζει διαιτητές, να
αποφασίζει για έγερση αγωγών, διεξαγωγή δικών, υπεράσπισης, συμβιβασμού ή εγκατάλειψης δικών,
καθώς και ενδίκων μέσων εκ μέρους της και εναντίον της Εταιρείας (περιλαμβανομένης και αποδοχής
απόφασης παραίτησης όλου ή μέρους δικών) και ακόμη για την εγγραφή και εξάλειψη υποθηκών,
προσημειώσεων, ή άρσεων κατασχέσεων,
15.
να προσδιορίζει τις Τράπεζες στην Ελλάδα και στο εξωτερικό, στις οποίες θα τηρούνται οι λογαριασμοί της
Εταιρείας,
16.
να αποφασίζει για την ίδρυση ή κατασκευή εγκαταστάσεων στην Ελλάδα ή στο εξωτερικό για την
εξυπηρέτηση του σκοπού της Εταιρείας,
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
27
17.
να συνάπτει οποιεσδήποτε συμβάσεις και να συνομολογεί οποιεσδήποτε υποχρεώσεις, είτε μόνο στο
όνομα της Εταιρείας είτε και σε σύμπραξη με τρίτους,
18.
να αποφασίζει την ίδρυση ή κατάργηση υποκαταστημάτων, πρατηρίων και πρακτορείων στην Ελλάδα ή
αλλού, καθορίζοντας την φύση και την έκταση των εργασιών τους και τους αντιπροσώπους της Εταιρείας
στην Ελλάδα και το εξωτερικό καθορίζοντας συγχρόνως τις υποχρεώσεις, τα δικαιώματα, μισθούς και
λοιπές αμοιβές τους, εφ΄ όσον δεν πρόκειται για μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου,
19.
να προτείνει στη Γενική Συνέλευση των Μετόχων τις κρατήσεις για σχηματισμό τακτικού και έκτακτου
αποθεματικού κεφαλαίου,
20.
να προτείνει τα μερίσματα που πρέπει να διανεμηθούν στους Μετόχους,
21.
να υποβάλλει στην Γενική Συνέλευση προτάσεις για προσθήκες ή τροποποιήσεις του Καταστατικού και
22.
να εκδίδει ομολογιακά δάνεια, σύμφωνα με τις κείμενες διατάξεις της ισχύουσας νομοθεσίας.
Τα Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου οφείλουν κατά την άσκηση των καθηκόντων τους και των αρμοδιοτήτων
τους να τηρούν το νόμο, το Καταστατικό της Εταιρείας και τις νόμιμες αποφάσεις της Γενικής Συνέλευσης.
Οφείλουν να διαχειρίζονται τις εταιρικές υποθέσεις με σκοπό την προαγωγή του εταιρικού συμφέροντος, να
εποπτεύουν την εκτέλεση των αποφάσεων του διοικητικού συμβουλίου και της γενικής συνέλευσης και να
ενημερώνουν τα άλλα μέλη του διοικητικού συμβουλίου για τις εταιρικές υποθέσεις.
Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου οφείλουν να τηρούν τα κατά το νόμο αρχεία, βιβλία και στοιχεία.
Έχουν επίσης το συλλογικό καθήκον να εξασφαλίζουν ότι οι ετήσιες οικονομικές καταστάσεις, η ετήσια έκθεση
διαχείρισης, η δήλωση εταιρικής διακυβέρνησης, η μη χρηματοοικονομική κατάσταση και οι ενοποιημένες
οικονομικές καταστάσεις, καθώς και η έκθεση αποδοχών συντάσσονται και δημοσιεύονται, σύμφωνα με τις
διατάξεις του νόμου ή, κατά περίπτωση, σύμφωνα με τα διεθνή λογιστικά πρότυπα που έχουν υιοθετηθεί με
τον Κανονισμό ΕΚ αριθμ. 1606/2002 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (
L
243).
Το Διοικητικό Συμβούλιο μπορεί με ειδική απόφασή του και με όποιους όρους αυτό εγκρίνει, να αναθέτει την
άσκηση όλων ή μερικών από τα δικαιώματα και τις εξουσίες του που σχετίζονται με την διοίκηση, διαχείριση
και εκπροσώπηση της Εταιρείας σε ένα ή περισσότερα πρόσωπα ανεξάρτητα αν τα πρόσωπα αυτά είναι ή δεν
είναι μέλη του, καθορίζοντας συγχρόνως με την απόφαση αυτή τα θέματα για τα οποία παραχωρούνται οι
σχετικές εξουσίες, με εξαίρεση αυτών που κατά το Νόμο και το Καταστατικό απαιτούν συλλογική ενέργεια του
Διοικητικού Συμβουλίου. Ο τίτλος και η αρμοδιότητα καθενός από τα πρόσωπα αυτά καθορίζεται πάντοτε με
την απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου για τον διορισμό τους. Τα πρόσωπα αυτά μπορούν εφ’ όσον
προβλέπεται από τις σχετικές αποφάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου, να αναθέτουν περαιτέρω την άσκηση
των εξουσιών που τους ανατέθηκαν ή μέρος τούτων και να χορηγούν έτσι περαιτέρω την πληρεξουσιότητα
που τους έχει δοθεί σε άλλα πρόσωπα, μέλη Διοικητικού Συμβουλίου, υπαλλήλους, δικηγόρους ή εν γένει
τρίτους.
Η θητεία του Διοικητικού Συμβουλίου είναι εξαετής. Η θητεία του Διοικητικού Συμβουλίου παρατείνεται
αυτοδίκαια μέχρι την λήξη της προθεσμίας εντός της οποίας πρέπει να συνέλθει η πρώτη Τακτική Γενική
Συνέλευση της Εταιρείας, η οποία κάθε φορά έπεται της λήξης της θητείας του Διοικητικού Συμβουλίου.
Εάν λόγω θανάτου, παραιτήσεως ή από οποιουδήποτε λόγο έκπτωσης οποιουδήποτε μέλους ή μελών του
Διοικητικού Συμβουλίου μείνει κενή θέση συμβούλου, αυτή καταλαμβάνεται από τα αναπληρωματικά μέλη,
κατά την σειρά της εκλογής τους από την Γενική Συνέλευση της Εταιρείας. Σε περίπτωση μη εκλογής
αναπληρωματικών μελών από τη Γενική Συνέλευση, τα υπόλοιπα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, τα οποία
σε κάθε περίπτωση δεν επιτρέπεται να είναι λιγότερα από τρία (3), είτε συνεχίζουν την διαχείριση και την
εκπροσώπηση της Εταιρείας, χωρίς την αντικατάσταση των ελλειπόντων μελών, υπό την προϋπόθεση ότι ο
αριθμός τους υπερβαίνει το ήμισυ πλέον ενός των μελών, που είχαν εκλεγεί, πριν από την επέλευση των
ανωτέρω γεγονότων είτε εκλέγουν αντικαταστάτη του μέλους ή των μελών για τον υπόλοιπο χρόνο της
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
28
θητείας τους. Η ανωτέρω εκλογή ανακοινώνεται από το Διοικητικό Συμβούλιο στην αμέσως προσεχή Γενική
Συνέλευση, η οποία μπορεί να αντικαταστήσει τους εκλεγέντες και αν ακόμα δεν έχει αναγραφεί σχετικό θέμα
στην ημερησία διάταξη της Γενικής Συνέλευσης. Οι πράξεις του αντικαταστάτη που εξελέγη από το Διοικητικό
Συμβούλιο είναι έγκυρες ακόμη και αν η Γενική Συνέλευση δεν επικυρώσει την εκλογή του ή εκλέξει άλλο
σύμβουλο.
Το Διοικητικό Συμβούλιο συνέρχεται στην έδρα της Εταιρείας κάθε φορά που ο νόμος, το Καταστατικό ή οι
ανάγκες της Εταιρείας το απαιτούν, σε ημέρα και ώρα οριζόμενη από τον Πρόεδρο ή τον αναπληρωτή του ή
όποτε τουλάχιστον δύο (2) από τους συμβούλους ζητήσουν εγγράφως τούτο, κατά τα ειδικότερα οριζόμενα
στο άρθρο 91, παράγραφοι 2 και 3 του Ν. 4548/2018. Κατ’ εξαίρεση, το Διοικητικό Συμβούλιο μπορεί να
συνεδριάζει έγκυρα εκτός της έδρας της Εταιρείας, οπουδήποτε στην ημεδαπή ή στην αλλοδαπή έχει
υποκαταστήματα
η Εταιρεία ή οποιαδήποτε εταιρεία του Ομίλου της. Το Διοικητικό Συμβούλιο μπορεί να
συνεδριάζει έγκυρα σε οποιονδήποτε άλλο τόπο, είτε στην ημεδαπή είτε στην αλλοδαπή, εφ’ όσον στη
συνεδρίαση παρίστανται ή αντιπροσωπεύονται όλα τα μέλη του και κανένα δεν αντιλέγει στην
πραγματοποίηση της συνεδρίασης και στη λήψη αποφάσεων. Το Διοικητικό Συμβούλιο μπορεί να συνεδριάζει
με τηλεδιάσκεψη σύμφωνα με το άρθρο 90, παρ. 4 του Ν. 4548/2018.
Το Διοικητικό Συμβούλιο βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει έγκυρα εφόσον είναι παρόντες ή
αντιπροσωπεύονται σε αυτό οι μισοί (1/2) συν ένας σύμβουλοι. Σε καμία περίπτωση ο αριθμός των συμβούλων
που είναι παρόντες αυτοπροσώπως δεν μπορεί να είναι μικρότερος των τριών (3). Οι αποφάσεις του
Διοικητικού Συμβουλίου λαμβάνονται με απόλυτη πλειοψηφία των παρόντων και αντιπροσωπευόμενων
μελών, με εξαίρεση τις αποφάσεις, για τη λήψη των οποίων, σύμφωνα με το Καταστατικό, απαιτείται η
αυξημένη πλειοψηφία των 2/3 των παρόντων και αντιπροσωπευομένων μελών (αυξημένη πλειοψηφία).
Το Διοικητικό Συμβούλιο υποστηρίζεται από ικανό, εξειδικευμένο και έμπειρο εταιρικό γραμματέα ώστε να
συμμορφώνεται με τις εσωτερικές διαδικασίες και πολιτικές, τους σχετικούς νόμους και κανονισμούς και να
λειτουργεί αποτελεσματικά και αποδοτικά. Ο εταιρικός γραμματέας είναι αρμόδιος, σε συνεννόηση και με τον
Πρόεδρο, για τη διασφάλιση άμεσης, σαφούς και πλήρους πληροφόρησης του Διοικητικού Συμβουλίου, την
ένταξη νέων μελών, την οργάνωση Γενικών Συνελεύσεων, τη διευκόλυνση επικοινωνίας μετόχων με το
Διοικητικό Συμβούλιο και τη διευκόλυνση επικοινωνίας του Διοικητικού Συμβουλίου με τα ανώτατα
διευθυντικά στελέχη.
Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου
Το Διοικητικό Συμβούλιο εκλέγει μεταξύ των μελών του, με απόλυτη πλειοψηφία των παρόντων ή
αντιπροσωπευομένων μελών, τον Πρόεδρο, ο οποίος διευθύνει τις εργασίες του Συμβουλίου και προεδρεύει
των συνεδριάσεων αυτού, ως επίσης τον Αντιπρόεδρο ο οποίος αναπληρώνει τον Πρόεδρο, εφόσον ο
τελευταίος απουσιάζει ή κωλύεται. Σε περίπτωση απουσίας ή κωλύματος του Αντιπροέδρου, αυτόν
αναπληρώνει άλλος Σύμβουλος, ο οποίος ορίζεται από το Διοικητικό Συμβούλιο
κατά τη συνεδρίασή του και
συστήνεται να φέρει την ίδια ιδιότητα με αυτήν του Αντιπροέδρου (ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος).
Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου είναι μη εκτελεστικό μέλος.
Σε περίπτωση που ο Πρόεδρος είναι εκτελεστικό μέλος τότε το Διοικητικό Συμβούλιο ορίζει υποχρεωτικά
Αντιπρόεδρο εκ των μη εκτελεστικών μελών.
Αν ο Πρόεδρος είναι εκτελεστικό μέλος και συνεπώς ο Αντιπρόεδρος είναι μη εκτελεστικό μέλος, στο πρακτικό
συγκρότησης του Διοικητικού Συμβουλίου σε σώμα πρέπει να ορίζεται άλλο εκτελεστικό μέλος ως
αναπληρωτής του Προέδρου, στην περίπτωση απουσίας του ή κωλύματος του, ως προς τα εκτελεστικά του
καθήκοντα.
Ο Πρόεδρος προΐσταται του Διοικητικού Συμβουλίου και είναι υπεύθυνος για τη συνολική αποτελεσματική και
αποδοτική λειτουργία και οργάνωση των συνεδριάσεων του. Παράλληλα προωθεί τη δημιουργία καλών και
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
29
εποικοδομητικών σχέσεων μεταξύ των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και την αποτελεσματική
συνεισφορά στις εργασίες του Διοικητικού Συμβουλίου, όλων των μη εκτελεστικών μελών του. Προωθεί τον
εποικοδομητικό διάλογο και την κατάθεση προτάσεων και σκέψεων από τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου.
Ο Πρόεδρος μεριμνά για την αποτελεσματική επικοινωνία με τους μετόχους με γνώμονα τη δίκαιη και ισότιμη
μεταχείριση των συμφερόντων αυτών, με σκοπό να κατανοήσει τις θέσεις τους και να τις παρουσιάσει στο
Διοικητικό Συμβούλιο.
Ο Πρόεδρος συνεργάζεται στενά με τον Διευθύνοντα Σύμβουλο και τον Εταιρικό Γραμματέα για την
προετοιμασία των συνεδριάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου και την πλήρη ενημέρωση αυτών.
Αντιπρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου
O
Αντιπρόεδρος εκλέγεται από τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και αναπληρώνει τον Πρόεδρο στα
καθήκοντά του, όταν αυτός απουσιάζει ή κωλύεται.
Σε περίπτωση που ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου είναι εκτελεστικό μέλος τότε υποχρεωτικά ο
Αντιπρόεδρος είναι μη εκτελεστικό μέλος.
Σε περίπτωση που οριστεί Αντιπρόεδρος, Ανεξάρτητο μη Εκτελεστικό Μέλος τότε έχει τις ακόλουθες
αρμοδιότητες:
Α) να υποστηρίζει τον Πρόεδρο στα καθήκοντά του
Β) να δρα συνδετικά μεταξύ του Προέδρου και των υπόλοιπων μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
Γ) να συντονίζει τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη και
Δ) να ηγείται της αξιολόγησης του Προέδρου
Σε περίπτωση που ο Αντιπρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου δεν είναι ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος
τότε το Διοικητικό Συμβούλιο ορίζει ένα από τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του ως ανώτατο ανεξάρτητο
μέλος. Το ανώτατο ανεξάρτητο μέλος έχει τα καθήκοντα που ορίζονται ανωτέρω για τον Αντιπρόεδρο,
Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος.
Διευθύνων Σύμβουλος
Το Διοικητικό Συμβούλιο δύναται να εκχωρεί τις αρμοδιότητές του στον Διευθύνοντα Σύμβουλο ήτοι την
εκπροσώπηση της Εταιρείας και την ενάσκηση στο όνομα αυτής όλων των πράξεων των αναγομένων στη
διοίκηση και διαχείριση αυτής αυτοπροσώπως περιλαμβανομένης και της υποβολής αιτήσεων στα υπουργεία,
Τράπεζες, Οργανισμούς, κλπ, εκπροσωπών την Εταιρεία σε όλα τα στάδια της διαδικασίας και υπογράφων
κατά τα ανωτέρω κάθε προς τούτο απαιτηθησόμενο έγγραφο για λογαριασμό της Εταιρείας, ακόμα δε να
παρίσταται ενώπιον των Ελληνικών και Αλλοδαπών Δικαστηρίων κάθε βαθμού, δίδει τους επιβαλλόμενους
όρκους, υποβάλει μηνύσεις, εγκλήσεις και ενεργεί κάθε διοικητική πράξη απαιτούσα αυτοπρόσωπη
παράσταση.
Για λόγους διασφάλισης και προστασίας των συμφερόντων της Εταιρείας, σχετικά με οικονομικές συναλλαγές
το Διοικητικό Συμβούλιο περιορίζει τις αρμοδιότητες του Διευθύνοντος Συμβούλου απαιτώντας υπογραφή και
ετέρου προσώπου ή ειδική απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου.
Ο Διευθύνων Σύμβουλος και τα εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου καθώς και τα στελέχη της
ανώτατης διοίκησης διαθέτουν στα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου κάθε πληροφορία που είναι απαραίτητη
για την εκτέλεση των καθηκόντων τους σε οποιαδήποτε χρονική στιγμή.
Ο Διευθύνων Σύμβουλος και τα διοικητικά στελέχη της Εταιρείας υποχρεούται να παρέχουν κάθε σχετική
πληροφορία με τα εταιρικά θέματα κατόπιν γραπτής ή προφορικής αιτήσεως μη εκτελεστικού μέλους εντός
τριών (3) εργασίμων ημερών από τη λήψη της.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
30
Εκτελεστικά Μέλη
Τα εκτελεστικά μέλη ορίζονται από το Διοικητικό Συμβούλιο.
Τα εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου ασχολούνται με τα καθημερινά θέματα διοίκησης και τη
διασφάλιση της εύρυθμης λειτουργίας της Εταιρείας. Είναι υπεύθυνα για την εφαρμογή της στρατηγικής που
καθορίζεται από το Διοικητικό Συμβούλιο και διαβουλεύονται ανά τακτά χρονικά διαστήματα με τα μη
εκτελεστικά μέλη σχετικά με την καταλληλότητα της εφαρμοζόμενης στρατηγικής.
Τα εκτελεστικά μέλη ενημερώνουν αμελλητί εγγράφως το Διοικητικό Συμβούλιο, είτε από κοινού είτε χωριστά,
σχετικά με υφιστάμενες καταστάσεις κρίσεων και κινδύνων, καθώς και όταν επιβάλλεται από τις συνθήκες να
ληφθούν μέτρα τα οποία αναμένεται να επηρεάσουν σημαντικά την Εταιρεία.
Μη Εκτελεστικά Μέλη
Τα Μη Εκτελεστικά Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου συμπεριλαμβανομένων των ανεξαρτήτων μη
εκτελεστικών μελών είναι επιφορτισμένα με την προαγωγή όλων των εταιρικών ζητημάτων.
Τα Μη
Εκτελεστικά Μέλη ορίζονται από το Διοικητικό Συμβούλιο
.
Τα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου πρέπει να διαμορφώνουν ανεξάρτητες εκτιμήσεις, ιδίως
σχετικά με τη στρατηγική της Εταιρείας, την απόδοση της, το ενεργητικό της και το διορισμό βασικών
διευθυντικών στελεχών.
Συγκεκριμένα υποχρεούνται να:
1.
παρακολουθούν και εξετάζουν τη στρατηγική της Εταιρείας και την υλοποίησή της, καθώς και την επίτευξη
των στόχων της.
2.
διασφαλίζουν την αποτελεσματική εποπτεία των εκτελεστικών μελών, συμπεριλαμβανομένης της
παρακολούθησης και του ελέγχου των επιδόσεών τους.
3.
εξετάζουν και εκφράζουν απόψεις σχετικά με τις προτάσεις που υποβάλλουν τα εκτελεστικά μέλη, βάσει
υφιστάμενων πληροφοριών.
Για την εκπλήρωση των καθηκόντων τους μπορούν να έρχονται σε επικοινωνία με τα στελέχη της ανώτατης
διοίκησης της Εταιρείας, μέσω τακτικών παρουσιάσεων από τους επικεφαλής των τμημάτων και υπηρεσιών.
Τα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου συνέρχονται τουλάχιστον ετησίως ή και εκτάκτως αν
κρίνεται σκόπιμο χωρίς την παρουσία εκτελεστικών μελών προκειμένου να συζητείται η επίδοση των
εκτελεστικών μελών.
Τα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου δεν συμμετέχουν σε Διοικητικά Συμβούλια περισσότερων
των πέντε (5) εισηγμένων εταιρειών και στην περίπτωση του Προέδρου περισσοτέρων των (3) τριών
εισηγμένων εταιρειών.
Ανεξάρτητα Μη Εκτελεστικά Μέλη
Τα Ανεξάρτητα, Μη Εκτελεστικά Μέλη εκλέγονται από την Γενική Συνέλευση των μετόχων και δεν υπολείπονται
του ενός τρίτου (1/3) του συνολικού αριθμού των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και, πάντως, δεν είναι
λιγότερα από δύο (2). Αν προκύψει κλάσμα, στρογγυλοποιείται στον αμέσως εγγύτερο ακέραιο αριθμό.
Στις συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου που έχουν ως θέμα την κατάρτιση των οικονομικών
καταστάσεων της Εταιρείας, ή η ημερήσια διάταξη των οποίων περιλαμβάνει θέματα για την έγκριση των
οποίων προβλέπεται η λήψη απόφασης από τη γενική συνέλευση με αυξημένη απαρτία και πλειοψηφία,
σύμφωνα με τον νόμο, το Διοικητικό Συμβούλιο βρίσκεται σε απαρτία, όταν παρίστανται δύο (2) τουλάχιστον
ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
31
Σε περίπτωση αναιτιολόγητης απουσίας ανεξάρτητου μέλους σε δύο (2) τουλάχιστον συνεχόμενες
συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου, το μέλος αυτό λογίζεται ως παραιτηθέν. Η παραίτηση αυτή
διαπιστώνεται με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου, το οποίο προβαίνει στην αντικατάσταση του μέλους.
Σε περίπτωση παραίτησης ή θανάτου ή με οποιονδήποτε άλλον τρόπο απώλειας της ιδιότητας ανεξάρτητου
μη εκτελεστικού μέλους, που έχει ως συνέπεια ο αριθμός των ανεξαρτήτων μη εκτελεστικών μελών να
υπολείπεται του ελάχιστου εκ του νόμου απαιτούμενου αριθμού, το Διοικητικό Συμβούλιο ορίζει ως
ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος μέχρι την επόμενη γενική συνέλευση, είτε αναπληρωματικό μέλος, είτε
υφιστάμενο μη εκτελεστικό μέλος ή νέο μέλος που εκλέγει σε αντικατάσταση, εφόσον πληρούνται τα κριτήρια
της ανεξαρτησίας του υποψήφιου μέλους.
Όπου με απόφαση του αρμοδίου οργάνου της Εταιρείας (Γενική Συνέλευση των μετόχων) προβλέπεται αριθμός
ανεξαρτήτων μη εκτελεστικών μελών μεγαλύτερος του προβλεπομένου από την ισχύουσα νομοθεσία και, μετά
από την αντικατάσταση, ο αριθμός των ανεξάρτητων μη εκτελεστικών μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
υπολείπεται του προβλεπομένου ως άνω αριθμού, αναρτάται σχετική ανακοίνωση στην ιστοσελίδα της
Εταιρείας, η οποία και διατηρείται αναρτημένη μέχρι την αμέσως επόμενη γενική συνέλευση.
Τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη υποβάλλουν από κοινού ή το καθένα χωριστά αν συντρέχει περίπτωση,
αναφορές και εκθέσεις προς τακτική ή έκτακτη γενική συνέλευση της Εταιρείας ανεξάρτητα από τις εκθέσεις
που υποβάλλει το Διοικητικό Συμβούλιο.
iii
. Επιτροπή Ελέγχου
Η παρούσα Επιτροπή Ελέγχου της Εταιρείας αποτελεί ανεξάρτητη (μεικτή) επιτροπή κατ’ άρθρο 44 παρ. 1 (αβ)
του ν. 4449/2017, η οποία αποτελείται από τρία (3) μέλη, εκ των οποίων ένα (1) μέλος Διοικητικού Συμβουλίου
της Εταιρείας, το οποίο είναι ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος, σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 9 παρ.
1 και 2 του ν. 4706/2020 και δύο (2) μέλη της είναι τρίτοι και ανεξάρτητοι προς την Εταιρεία, ομοίως σύμφωνα
με τις διατάξεις του άρθρου 9 παρ. 1 και 2 του ν. 4706/2020.
Η λειτουργία της Επιτροπής Ελέγχου διέπεται από
τον Κανονισμό της ο οποίος έχει εγκριθεί από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας και βρίσκεται
αναρτημένος στην ιστοσελίδα της Εταιρείας ( Οι Επιτροπές της
IDEAL Holdings
)
Η παρούσα Επιτροπή Ελέγχου που αποτελείται από τρία μέλη, εκ των οποίων τα δύο μέλη τρίτοι και
ανεξάρτητοι προς την Εταιρεία εξελέγησαν από την Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων της 02.12.2021
και το τρίτο μέλος που αποτελεί ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου εξελέγη από
αυτό την 03.12.2021 και η σύνθεσή της είναι ως κάτωθι:
1.
Ελένη Τζάκου, Πρόεδρος της Επιτροπής Ελέγχου (Αντιπρόεδρος και Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος του
Διοικητικού Συμβουλίου)
2.
Νικόλαος Χούντας, Μέλος της Επιτροπής Ελέγχου, Ανεξάρτητος τρίτος προς την Εταιρεία, Ορκωτός
Ελεγκτής με Α.Μ. ΣΟΕΛ 18391
3.
Νικόλαος Απέργης, Μέλος της Επιτροπής Ελέγχου, Ανεξάρτητος τρίτος προς την Εταιρεία, Ορκωτός
Ελεγκτής με Α.Μ. ΣΟΕΛ 54581
*Σημειώνεται ότι η ανωτέρω σύνθεση της Επιτροπής Ελέγχου δεν μεταβλήθηκε από την ημερομηνία της πρώτης
εκλογής τους, την 30.06.2021 από την Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων και από το Διοικητικό Συμβούλιο
την 30.06.2021 έως και σήμερα, καθώς τα ίδια μέλη επανεκλέγησαν από την Έκτακτη Γενική Συνέλευση των
μετόχων της 02.12.2021 και από το Διοικητικό Συμβούλιο την 03.12.2021 και η συγκρότηση της σε σώμα την
30.06.2021 και την 03.12.2021 ήταν η ανωτέρω.
Τα μέλη της Επιτροπής Ελέγχουν στο σύνολό τους διαθέτουν επαρκή γνώση στους τομείς στους οποίους
δραστηριοποιείται η Εταιρεία και δύο από τα μέλη της είναι τρίτοι ανεξάρτητοι από την Εταιρεία και διαθέτουν
αποδεδειγμένα επαρκή γνώση στην ελεγκτική και λογιστική.
 
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
32
Η θητεία της Επιτροπής Ελέγχου είναι πενταετής από την ημέρα εκλογής της και λήγει την 01.12.2026 και
παρατείνεται αυτοδίκαια μέχρι τη λήξη της προθεσμίας εντός της οποίας πρέπει να συνέλθει η πρώτη Τακτική
Γενική Συνέλευση της Εταιρείας, η οποία έπεται της λήξης της θητείας της Επιτροπής.
Τα μέλη της Επιτροπής Ελέγχουν στο σύνολό τους διαθέτουν επαρκή γνώση στους τομείς στους οποίους
δραστηριοποιείται η Εταιρεία και δύο από τα μέλη της είναι τρίτοι ανεξάρτητοι από την Εταιρεία και διαθέτουν
αποδεδειγμένα επαρκή γνώση στην ελεγκτική και λογιστική.
Η Επιτροπή Ελέγχου συνεδριάζει κατ’ ελάχιστον τέσσερις (4) φορές το χρόνο, ήτοι ανά τρίμηνο ή σε μικρότερο
χρονικό διάστημα αν παραστεί ανάγκη, μετά από πρόσκληση της Προέδρου. Τουλάχιστον δύο (2) φορές το
χρόνο η Επιτροπή Ελέγχου ορίζει συναντήσεις με τους εξωτερικούς ελεγκτές χωρίς την παρουσία των μελών
της Διοίκησης καθώς και ξεχωριστές συναντήσεις με τον υπεύθυνο της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου , τον
υπεύθυνο της Μονάδας Διαχείρισης Κινδύνων και τον υπεύθυνος της Μονάδας Κανονιστικής Συμμόρφωσης
και τη Διοίκηση.
Η Επιτροπή Ελέγχου έχει τις ακόλουθες αρμοδιότητες:
1.
Εποπτεύει την λειτουργία της Διεύθυνσης Εσωτερικού Ελέγχου της Εταιρείας και συγκεκριμένα:
2.
Εξετάζει και εγκρίνει τον Κανονισμό Εσωτερικού Ελέγχου, προκειμένου να διασφαλίσει ότι είναι συμβατός
με τα Διεθνή Πρότυπα Εσωτερικού Ελέγχου.
3.
Παρακολουθεί και επιθεωρεί την ορθή λειτουργία της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου σύμφωνα με το ισχύον
νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο και αξιολογεί το έργο, την επάρκεια και την αποτελεσματικότητα της.
4.
Εξετάζει και αξιολογεί, τις ελεγκτικές εκθέσεις της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου, καθώς και τα σχόλια της
Διοίκησης.
5.
Διασφαλίζει την ανεξαρτησία του εσωτερικού ελέγχου, προτείνοντας στο Δ.Σ. το διορισμό και την ανάκληση
του Επικεφαλής της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου.
6.
Αξιολογεί τον επικεφαλής της Μονάδας Εσωτερικού ελέγχου.
7.
Ενημερώνει το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας για το αποτέλεσμα του υποχρεωτικού ελέγχου και εξηγεί
πώς συνέβαλε ο υποχρεωτικός έλεγχος στην ακεραιότητα της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης και
ποιος ήταν ο ρόλος της επιτροπής ελέγχου στην εν λόγω διαδικασία. Στο πλαίσιο αυτό ενημερώνει το ΔΣ
υποβάλλοντας σχετική αναφορά για τα θέματα που προέκυψαν από τη διενέργεια του υποχρεωτικού
ελέγχου επεξηγώντας αναλυτικά:
•
Τη συμβολή του υποχρεωτικού ελέγχου στην ποιότητα και ακεραιότητα της χρηματοοικονομικής
πληροφόρησης, ήτοι στην ακρίβεια, πληρότητα, ορθότητα της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης,
συμπεριλαμβανομένων των σχετικών γνωστοποιήσεων, που εγκρίνει το ΔΣ και δημοσιοποιείται, και
•
Το ρόλο της Επιτροπής Ελέγχου στην ως άνω διαδικασία, ήτοι καταγραφή των ενεργειών που προέβη
κατά την διαδικασία διεξαγωγής του υποχρεωτικού ελέγχου. Στο πλαίσιο της ενημέρωσης του ΔΣ
λαμβάνει υπόψη της το περιεχόμενο της συμπληρωματικής έκθεσης, την οποία ο ορκωτός ελεγκτής της
υποβάλει και η οποία περιέχει τα αποτελέσματα του υποχρεωτικού ελέγχου που διενεργήθηκε και
πληροί τουλάχιστον τις απαιτήσεις του α.11 του Κανονισμού ΕΕ 537/2014).
8.
Παρακολουθεί τη διαδικασία χρηματοοικονομικής πληροφόρησης και υποβάλλει συστάσεις ή προτάσεις
για την εξασφάλιση της ακεραιότητάς της. Η Επιτροπή Ελέγχου παρακολουθεί, εξετάζει και αξιολογεί τη
διαδικασία σύνταξης της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, ήτοι
τους μηχανισμούς και τα συστήματα
παραγωγής, τη ροή και τη διάχυση των χρηματοοικονομικών πληροφοριών που παράγουν οι
εμπλεκόμενες οργανωτικές μονάδες της εταιρείας. Στις ενέργειες αυτές περιλαμβάνεται και η λοιπή
δημοσιοποιηθείσα πληροφόρηση με οποιοδήποτε τρόπο (π.χ. χρηματιστηριακές ανακοινώσεις, δελτία
τύπου) σε σχέση με τις χρηματοοικονομικές πληροφορίες.
9.
Παρακολουθεί την αποτελεσματικότητα των συστημάτων εσωτερικού ελέγχου, διασφάλισης της ποιότητας
και διαχείρισης κινδύνων της επιχείρησης και, κατά περίπτωση, του τμήματος εσωτερικού ελέγχου της,
όσον αφορά τη χρηματοοικονομική πληροφόρηση της Εταιρείας.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
33
10.
Παρακολουθεί τη διαχείριση κινδύνων της Εταιρείας, μέσω της εποπτείας και του ελέγχου που ασκεί στη
Μονάδα Διαχείρισης Κινδύνων.
11.
Παρακολουθεί την κανονιστική συμμόρφωση της Εταιρείας, μέσω της εποπτείας και του ελέγχου που ασκεί
στη Μονάδα Κανονιστικής Συμμόρφωσης.
12.
Παρακολουθεί τον υποχρεωτικό έλεγχο των ετήσιων και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων
ετήσιων και ιδίως την απόδοσή του, λαμβάνοντας υπόψη οποιαδήποτε πορίσματα και συμπεράσματα της
αρμόδιας αρχής σύμφωνα με την παρ. 6 του άρθρου 26 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 537/2014.
13.
Επισκοπεί και παρακολουθεί την ανεξαρτησία των ορκωτών ελεγκτών λογιστών ή των ελεγκτικών
εταιρειών σύμφωνα με τα άρθρα 21, 22, 23, 26 και 27, καθώς και το άρθρο 6 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ.
537/2014 και ιδίως την καταλληλότητα της παροχής μη ελεγκτικών υπηρεσιών στην ελεγχόμενη οντότητα
σύμφωνα με το άρθρο 5 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 537/2014.
14.
Είναι υπεύθυνη για τη διαδικασία επιλογής ορκωτών ελεγκτών λογιστών ή ελεγκτικών εταιρειών και
προτείνει τους ορκωτούς ελεγκτές λογιστές ή τις ελεγκτικές εταιρείες που θα διοριστούν σύμφωνα με το
άρθρο 16 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 537/2014, εκτός εάν εφαρμόζεται η παρ. 8 του άρθρου 16 του
Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 537/2014.
15.
Υποβάλλει ετήσια έκθεση πεπραγμένων προς την Τακτική Γενική Συνέλευση της Εταιρείας στην οποία
περιλαμβάνεται η περιγραφή της βιώσιμης ανάπτυξης που ακολουθεί η Εταιρεία.
iv
.
Επιτροπή Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων
Η Επιτροπή Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων της Εταιρείας είναι ενιαία Επιτροπή, σύμφωνα με τα άρθρα 10 έως
12του Ν.4706/2020 και με την από 08.07.2021 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της. Η λειτουργία της
Επιτροπής διέπεται από Κανονισμό της όπως αυτός εγκρίθηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο την 15.07.2021 και
ο οποίος ορίζει το σκοπό, τη σύνθεση και στελέχωση, τη θητεία, τα καθήκοντα, τις αρμοδιότητες και τους
κανόνες εσωτερικής λειτουργίας της Επιτροπής. Ο Κανονισμός Λειτουργίας της Επιτροπής βρίσκεται
αναρτημένος στην ιστοσελίδα της Εταιρείας
https://www.idealholdings.gr/el/ependytikes
-
sheseis/etairikh
-
diakyvernhsh/epitropes/
Η παρούσα Επιτροπή Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων αποτελείται από 3 μέλη και εξελέγη από το Διοικητικό
Συμβούλιο στις 03.12.2021 και συγκροτήθηκε σε σώμα την ίδια ημερομηνία, ως εξής:
1.
Ελένη Τζάκου, Πρόεδρος της Επιτροπής Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων (Αντιπρόεδρος και Ανεξάρτητο Μη
Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου)
2.
Ιωάννης Αρτινός, Μέλος της Επιτροπής Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων (Μη Εκτελεστικό Μέλος του
Διοικητικού Συμβουλίου)
3.
Μαρίνα Εφραίμογλου, Μέλος της Επιτροπής Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων (Ανεξάρτητο, Μη Εκτελεστικό
Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου)
*Σημειώνεται ότι η ανωτέρω σύνθεση της Επιτροπής Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων δεν έχει μεταβληθεί από
την ημερομηνία της πρώτης σύστασής της (08.07.2021) έως και σήμερα, καθώς τα ίδια μέλη επανεκλέγηκαν
από το Διοικητικό Συμβούλιο και την 03.12.2021 και η συγκρότηση της σε σώμα την 08.07.2021 και την
03.12.2021 ήταν η ανωτέρω.
Τα μέλη της Επιτροπής Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων ορίζονται από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας.
Η Επιτροπή αποτελείται από τρία (3) τουλάχιστον μέλη, η πλειονότητα των οποίων είναι ανεξάρτητα μη
εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου. Ο Πρόεδρος
της Επιτροπής είναι ανεξάρτητο μη εκτελεστικό
μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου. Το μέλος της επιτροπής που θα οριστεί ως Πρόεδρός της θα πρέπει να έχει
υπηρετήσει στην επιτροπή ως μέλος τουλάχιστον ένα έτος, εκτός αν η επιτροπή δεν έχει συσταθεί ή
λειτουργήσει κατά το προηγούμενο έτος.
Η Επιτροπή Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων αποσκοπεί στην παροχή υποστήριξης και συνδρομής προς το
Διοικητικό Συμβούλιο για την κατάρτιση της πολιτικής αποδοχών των Μελών του ή την τυχόν τροποποίησή
της, στον εντοπισμό κατάλληλων προσώπων για την απόκτηση της ιδιότητας του μέλους του Διοικητικού
  
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
34
Συμβουλίου, καθώς και για την διατύπωση προτάσεων προς το Διοικητικό Συμβούλιο σχετικά με την πολιτική
αποδοχών των μελών του και των διευθυντικών στελεχών της Εταιρείας.
Η Επιτροπή έχει την υποχρέωση να εισηγείται στο Διοικητικό Συμβούλιο αναφορικά με την αμοιβή των Μελών
του Διοικητικού Συμβουλίου και επίσης έχει την υποχρέωση να εισηγείται στο Διοικητικό Συμβούλιο το οποίο
με τη σειρά του θα υποβάλει στη Γενική Συνέλευση
των Μετόχων της Εταιρείας, κατάσταση των υποψήφιων
μελών για το Διοικητικό Συμβούλιο προς ψήφιση, αφού έχει προηγηθεί επαρκής και έγκαιρη πληροφόρηση,
όσον αφορά το προφίλ των υποψηφίων με βάση την Πολιτική Καταλληλότητας
που έχει θεσπίσει η Εταιρεία
και έχει εγκριθεί από την Γενική Συνέλευση των Μετόχων της.
Οι εισηγήσεις της Επιτροπής εναπόκεινται στην έγκριση του Διοικητικού Συμβουλίου. Στις περιπτώσεις που η
έγκριση αποδοχών εναπόκειται στη Γενική Συνέλευση σύμφωνα με το νόμο, η σχετική εισήγηση θα πρέπει να
διαμορφώνεται από το Διοικητικό Συμβούλιο κατόπιν σχετικής εισήγησης της Επιτροπής.
v
. Επικοινωνία με τους Μετόχους
Το Διοικητικό Συμβούλιο έχει ορίσει Υπεύθυνο Τμήματος Μετόχων και Εταιρικών Ανακοινώσεων με κύρια
καθήκοντα την έγκυρη και άμεση ενημέρωση όλων των ενδιαφερόμενων μερών για τις δραστηριότητες της
Εταιρείας, αλλά και για τα δικαιώματά τους.
Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου και ο Διευθύνων Σύμβουλος είναι διαθέσιμοι για συναντήσεις με
μετόχους της Εταιρείας με σημαντικές συμμετοχές προκειμένου να συζητήσουν θέματα που αφορούν την
διακυβέρνηση της Εταιρείας. Επίσης, ο Πρόεδρος διασφαλίζει ότι οι απόψεις των μετόχων γνωστοποιούνται
στο Διοικητικό Συμβούλιο.
Η Εταιρεία διατηρεί ενεργή ιστοσελίδα όπου αναρτώνται, πέραν των επιβαλλόμενων εκ της κείμενης
νομοθεσίας δημοσιεύσεων και άλλες χρήσιμες πληροφορίες τόσο για τους μετόχους όσο και για τους
επενδυτές.
Ε. Πολιτική Καταλληλότητας και Πολιτική πολυμορφίας όσον αφορά τη σύνθεση των διαχειριστικών,
διοικητικών και εποπτικών οργάνων της Εταιρείας
Η Πολιτική Καταλληλότητας Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου έχει συνταχθεί σύμφωνα με το άρθρο 3 του
ν.4706/2020 και της Εγκυκλίου 60/2020 της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς και εγκρίθηκε από την Έκτακτη Γενική
Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας την 30.06.2021 και είναι αναρτημένη στην ιστοσελίδα της Εταιρείας
https
://www
.idealholdings.gr
/
el
/
ependytikes-sheseis
/
etairikh-diakyvernhsh
/
politikes
/
Πολιτική Καταλληλότητας είναι το σύνολο των αρχών και κριτηρίων που εφαρμόζονται τουλάχιστον κατά την
επιλογή, αντικατάσταση και ανανέωση της θητείας των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου στο πλαίσιο της
αξιολόγησης της ατομικής και συλλογικής καταλληλότητας.
Ατομική καταλληλότητα είναι ο βαθμός στον οποίο ένα πρόσωπο θεωρείται ότι έχει ως μέλος Διοικητικού
Συμβουλίου επαρκείς γνώσεις, δεξιότητες, εμπειρία, ανεξαρτησία κρίσης, εχέγγυα ήθους και καλή φήμη για την
εκτέλεση των καθηκόντων του ως μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας, σύμφωνα με τα κριτήρια
καταλληλότητας που θέτει η Πολιτική Καταλληλότητας της Εταιρείας.
Συλλογική καταλληλότητα είναι η καταλληλότητα των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου στο σύνολό τους.
Η σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου αντικατοπτρίζει τις γνώσεις, τις δεξιότητες και την εμπειρία που
απαιτούνται για την άσκηση των αρμοδιοτήτων του και την άσκηση της πραγματικής διαχείρισης και
επίβλεψης της Εταιρείας όπου μεταξύ άλλων και όσον αφορά :
•
την επιχειρηματική της δραστηριότητα και τους βασικούς κινδύνους που συνδέονται με αυτή,
•
τον στρατηγικό σχεδιασμό,
 
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
35
•
τις χρηματοοικονομικές αναφορές,
•
την συμμόρφωση με το νομοθετικό και ρυθμιστικό πλαίσιο,
•
την κατανόηση θεμάτων εταιρικής διακυβέρνησης,
•
την ικανότητα αναγνώρισης και διαχείρισης κινδύνων,
•
την επίδραση της τεχνολογίας στη δραστηριότητά της,
•
την επαρκή εκπροσώπηση ανά φύλο.
Η Εταιρεία έχει την πρωταρχική ευθύνη εντοπισμού κενών σε ότι αφορά τη συλλογική καταλληλότητα. Η
Πολιτική Καταλληλότητας αποσκοπεί στη διασφάλιση της ποιοτικής στελέχωσης, αποτελεσματικής
λειτουργίας και εκπλήρωσης του ρόλου του Διοικητικού Συμβουλίου με βάση τη γενικότερη στρατηγική και
μεσομακροπρόθεσμες επιχειρηματικές επιδιώξεις της Εταιρείας με στόχο την προαγωγή του εταιρικού
συμφέροντος.
Στο πεδίο εφαρμογής της εμπίπτουν τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και είναι σύμφωνη με τον Εσωτερικό
Κανονισμό Λειτουργίας της Εταιρείας και με τον Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης που εφαρμόζει η Εταιρεία.
Το Διοικητικό Συμβούλιο είναι επιφορτισμένο με την εισήγηση προς τη Γενική Συνέλευση της Πολιτικής
Καταλληλότητας, την περιοδική αξιολόγηση της, την επανεξέταση, την τροποποίηση και την εφαρμογή της.
Το Διοικητικό Συμβούλιο συνδράμει προεχόντως η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων, η οποία ακολουθεί και
εφαρμόζει την Πολιτική Καταλληλότητας στο πλαίσιο των σχετικών αρμοδιοτήτων της, οργανώνει τη
διεξαγωγή της ετήσιας αυτοαξιολόγησης του Διοικητικού Συμβουλίου με βάση τα ανωτέρω κριτήρια και
εισηγείται προτάσεις για την εναρμόνιση της Πολιτικής Καταλληλότητας με το πλαίσιο εταιρικής
διακυβέρνησης, την εταιρική κουλτούρα και τη διάθεση ανάληψης κινδύνων που έχει ορίσει η Εταιρεία,
συμπεριλαμβανομένων τυχόν τροποποιήσεων της Πολιτικής Καταλληλότητας.
Στο Διοικητικό Συμβούλιο οφείλουν να εκπροσωπούνται επαρκώς τα φύλα (κατά 25% επί του συνόλου των
μελών του Διοικητικού Συμβουλίου), κριτήριο το οποίο λαμβάνει υπόψη της η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων κατά
την υποβολή προτάσεων για ορισμό μελών Διοικητικού Συμβουλίου. Σημειώνεται ότι σε περίπτωση κλάσματος,
το ποσοστό εκπροσώπησης του κάθε φύλου στρογγυλοποιείται στο προηγούμενο ακέραιο.
Πέραν της επαρκούς εκπροσώπησης ανά φύλο κατά την επιλογή νέων μελών για το Διοικητικό Συμβούλιο της
Εταιρείας δεν γίνεται αποκλεισμός εξαιτίας διακρίσεων λόγω φύλου, φυλής, χρώματος, εθνοτικής ή κοινωνικής
προέλευσης,
θρησκείας
ή
πεποιθήσεων,
περιουσίας,
γέννησης,
αναπηρίας,
ηλικίας
ή
σεξουαλικού
προσανατολισμού.
ΣΤ. Αναφορά στα πεπραγμένα των Επιτροπών του άρθρου 10 του ν.4706/2020
Επιτροπή Ελέγχου
Κατά τη χρήση 2023, πραγματοποιήθηκαν συνολικά έντεκα
(11
)
συνεδριάσεις και στις οποίες συμμετείχε το
σύνολο των μελών της Επιτροπής Ελέγχου.
Κατά τη χρήση 2023 η Επιτροπή Ελέγχου ασχολήθηκε μεταξύ άλλων με την εξέταση των προς δημοσίευση
χρηματοοικονομικών καταστάσεων και την εισήγησή τους στο Διοικητικό Συμβούλιο, την αξιολόγηση του
Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου της Εταιρείας, την εξέταση της Έκθεσης Αξιολόγησης της Επάρκειας και
Αποτελεσματικότητας του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου σύμφωνα με το άρθρο 14 παρ. 3 (ι) του Ν.
4706/2020 και την απόφαση 1/891/30.9.2020 της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, παρακολούθησε την
αποτελεσματικότητα της λειτουργίας
του εσωτερικού ελέγχου της Εταιρείας, ενέκρινε τον σχεδιασμό πλάνου
εσωτερικών ελέγχων της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου για τη χρήση 2023, συζήτησε και ενέκρινε τις
τριμηνιαίες εκθέσεις του εσωτερικού ελέγχου και την υποβολή τους στο Διοικητικό Συμβούλιο και συμμετείχε
στη διαδικασία επιλογής τακτικών ελεγκτών της χρήσης 2023 κ.λ.π.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
36
Επίσης διενήργησε αυτοαξιολόγηση της απόδοσής της για τη χρήση 2023 και τροποποίησε τον Κανονισμό
Λειτουργίας της ο οποίος εγκρίθηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο στις 28.09.2023.
Επιτροπή Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων
Η Επιτροπή Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων σύμφωνα και με τον Κανονισμό Λειτουργίας της, συγκαλείται
τουλάχιστον μία (1) φορά ανά έτος και έκτακτα, όποτε τα μέλη της το θεωρούν σκόπιμο και αναγκαίο και
απαιτείται από τις περιστάσεις. Η Επιτροπή βρίσκεται σε απαρτία όταν παρευρίσκονται τουλάχιστον δύο μέλη,
ενώ δεν επιτρέπεται η συμμετοχή δια αντιπροσώπου.
Κατά τη χρήση 2023, πραγματοποιήθηκαν συνολικά τρεις (3) συνεδριάσεις και στις οποίες συμμετείχε το
σύνολο των μελών της Επιτροπής.
Κατά τη χρήση 2023, η Επιτροπή Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων ασχολήθηκε με την ετήσια αξιολόγηση του
Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου, του Διευθύνοντος Συμβούλου και του έτερου εκτελεστικού μέλους του
Δ.Σ. καθώς και με την συνολική αξιολόγηση του Διοικητικού Συμβουλίου. Επίσης, εισηγήθηκε τις ετήσιες
σταθερές αποδοχές των εκτελεστικών μελών του Διοικητικού Συμβουλίου για το έτος 2023 και των
μεταβλητών αποδοχών για το έτος 2022, προς καταβολή το έτος 2023, εισηγήθηκε τις ετήσιες αμοιβές των
μελών του Διοικητικού Συμβουλίου που δεν είναι εκτελεστικά μέλη για το 2023, που υπεβλήθησαν κατόπιν της
εγκρίσεως του Διοικητικού Συμβουλίου προς την τακτική γενική συνέλευση των μετόχων στις 30.05.2023.
Συνέταξε και εισηγήθηκε το Πρόγραμμα Δωρεάν Διάθεσης Ιδίων Μετοχών
(stock
awards) της Εταιρείας κατόπιν
της λήψεως της σχετικής αποφάσεως της Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της 30.05.2023, το οποίο υπεβλήθη
προς έγκριση στο Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας.
Η ετήσια Έκθεση Αποδοχών για τη χρήση 2023 των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου θα δημοσιευτεί στην
ιστοσελίδα της Εταιρείας το αργότερο την ημέρα της δημοσίευσης της Πρόσκλησης της Τακτικής Γενικής
Συνέλευσης και θα υποβληθεί προς συζήτηση στην τακτική γενική συνέλευση ως αντικείμενο της ημερήσιας
διάταξης.
Αναλυτικά βιογραφικά σημειώματα μελών Διοικητικού Συμβουλίου και ανώτατων διευθυντικών
στελεχών
Μέλη Διοικητικού Συμβουλίου
Λάμπρος Παπακωνσταντίνου, Πρόεδρος του Δ.Σ. (Μη Εκτελεστικό Μέλος)
Ο κ. Παπακωνσταντίνου έχει περισσότερα από 30 χρόνια εμπειρίας ως Επιχειρηματίας, Μέτοχος σε εταιρίες
Private Equity, Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος τράπεζας και έμπειρος Investment Banker. Ξεκίνησε το 1992
στο τμήμα Επενδυτικής Τραπεζικής στην Barclays Bank και μετά στην ABN Amro. Το 1996 ίδρυσε την Π&Κ
Χρηματιστηριακή την οποία μαζί με τους συνεργάτες του μετέτρεψε στην μεγαλύτερη εταιρία του κλάδου της
στην Ελλάδα. Το 1997 ίδρυσε την εταιρία Π&Κ Capital για παροχή συμβουλών σε θέματα Capital Markets και
Investment Banking και το 1999 εξαγόρασε την ΕΤΒΑ
-Na
twest ΑΕΔΑΚ, την οποία μετονόμασε σε ΕΤΒΑ
-
Π&Κ
ΑΕΔΑΚ. Το 2007 η ΕΤΕ εξαγόρασε τον Όμιλο Π&Κ και ανέλαβε Γενικός Διευθυντής Επενδυτικής Τραπεζικής στην
ΕΤΕ. Το 2011 έφυγε για να ξεκινήσει την Virtus Equity Partners και το 2014 ανέλαβε Αναπληρωτής Διευθύνων
Σύμβουλος στην Geniki Bank, όπου μετά την συγχώνευση της ανέλαβε Γενικός Διευθυντής Επενδυτικής
Τραπεζικής στην Piraeus Bank. Το 2017 ίδρυσε την Virtus International Partners LP, η οποία διαχειριζόταν μεταξύ
άλλων τις επενδύσεις του Virtus South European Fund. Έχει συμμετάσχει σε διοικητικά συμβούλια εταιριών στην
Ελλάδα, Τουρκία, Ρουμανία, Βουλγαρία και Σερβία. Κατέχει πτυχίο Χημικού Μηχανικού από το Εθνικό Μετσόβιο
Πολυτεχνείο και MBA από το INSEAD. Μιλάει αγγλικά και γαλλικά.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
37
Ελένη Τζάκου, Αντιπόεδρος του Δ.Σ. (Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος), Πρόεδρος της Επιτροπής
Ελέγχου και Πρόεδρος της Επιτροπής Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων
Εκτελεστική Γενική Διευθύντρια με εμπειρία άνω των 30 ετών στον τραπεζικό τομέα, δίνοντας πάντοτε έμφαση
για τους οργανισμούς που έχει εργαστεί στον στρατηγικό σχεδιασμό και στην υλοποίησή του για την επίτευξη
των στόχων και των αποτελεσμάτων, με ταυτόχρονη επικέντρωση στο μετασχηματισμό των οργανισμών με
βάση τις μελλοντικές προκλήσεις και την προώθηση της καινοτομίας. Έχει υπηρετήσει σε δύο από τις
κορυφαίες Τράπεζες στην Ελλάδα στους τομείς της Λιανικής Τραπεζικής συμπεριλαμβανομένων όλων των
Μονάδων Πελατείας, Προϊόντων και Καναλιών Διανομής (Δίκτυο Καταστημάτων και Ψηφιακά Κανάλια),
καθώς και στους Τομείς Συναλλακτικής Τραπεζικής, Ψηφιακής Επιχειρηματικότητας και Τραπεζικών
Λειτουργιών. Επίσης έχει υλοποιήσει πολλά προγράμματα για την προώθηση της καινοτόμου και εξωστρεφούς
επιχειρηματικότητας στην Ελλάδα, μεταξύ των οποίων και αυτό του fintech impact accelerator “be finnovative”
για την ανάπτυξη και υποστήριξη των Ελληνικών fintech νεοφυών επιχειρήσεων. Ιδρύτρια και Διευθύνουσα
Σύμβουλος μιας εξειδικευμένης συμβουλευτικής εταιρείας, η οποία παρέχει υπηρεσίες στον τομέα των
χρηματοοικονομικών υπηρεσιών λιανικής σε μεγάλες Ελληνικές εταιρείες και ομίλους για: (i) την παροχή
υπηρεσιών πληρωμών από κατάλληλα αδειοδοτημένα ιδρύματα πληρωμών ή ιδρύματα ηλεκτρονικού
χρήματος, (ii) την παροχή υπηρεσιών μικροχρηματοδοτήσεων προς ιδιώτες και μικρές επιχειρήσεις, (iii) την
παροχή ψηφιακών πληρωμών και ψηφιακών χρηματοοικονομικών υπηρεσιών σύμφωνα με την πρόσφατη
Ευρωπαϊκή Οδηγία Υπηρεσιών Πληρωμών (PSD2) και το νέο Ευρωπαϊκό Πλαίσιο Open Banking αντίστοιχα.
Συνιδρύτρια και Διευθύνουσα Σύμβουλος μιας fintech εταιρείας, η οποία αναπτύσσει και διαχειρίζεται μια
πλατφόρμα υπηρεσιών (Open APIs) με βάση το πλαίσιο Open Banking και την Ευρωπαϊκή Οδηγία Υπηρεσιών
Πληρωμών PSD2 παρέχοντας υπηρεσίες για μεγάλες Ελληνικές εταιρείες και ομίλους. Η κα Τζάκου
–
Λαμπροπούλου είναι κάτοχος πτυχίου Οικονομικών από το Πανεπιστήμιο Πειραιώς και MBA από το University
of Wales & Manchester Business School.
Παναγιώτης Βασιλειάδης, Διευθύνων Σύμβουλος (Εκτελεστικό Μέλος)
Ο κ. Βασιλειάδης από το 1995 κατείχε θέσεις ευθύνης σε εταιρείες και διαθέτει σημαντική εμπειρία σε θέματα
στρατηγικής και διαχείρισης έργων στον ευρύτερο χώρο της πληροφορικής και του integration. Το καλοκαίρι
του 2003 ανέλαβε την θέση της Γενικής Διεύθυνσης της ΑΝΤΑΚΟΜ ΑΕ και από το 2010 την θέση του
Διευθύνοντος Συμβούλου. Στα χρόνια της διοίκησης του η ΑΝΤΑΚΟΜ κατόρθωσε να γίνει μια από τις
μεγαλύτερες εταιρείας ασφάλειας στον Κυβερνοχώρο με πολύ ισχυρή θέση μεταξύ άλλων στον τομέα της
παροχής Trust Services και ψηφιακής υπογραφής, έχοντας υλοποιήσει μεγάλα και σύνθετα έργα στην Ελλάδα
και το εξωτερικό. Ο κ. Βασιλειάδης διαθέτει μεταπτυχιακό στην Διοίκηση Επιχειρήσεων από το Οικονομικό
Πανεπιστήμιο Αθηνών (iMBA), έχει λάβει πολλές πιστοποιήσεις από διάφορες εταιρείες Κυβερνοασφάλειας και
διαθέτει υψηλή εξειδίκευση και εμπειρία στα έργα ψηφιακής υπογραφής. Από τον Ιούνιο του 2016 αποτελεί
μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της εταιρείας ΙΝΤΕΑΛ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ και στις 20
-
03
-
2020, εκλέχθηκε
αντιπρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της. Τον Φεβρουάριο του 2020 εκλέχθηκε μέλος του Διοικητικού
Συμβουλίου της Εταιρείας και στη συνέχεια, στις 01
-
06
-
2020 με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου ορίσθηκε
Διευθύνων Σύμβουλος της
IDEAL HOLDINGS
παραμένοντας στις θέσεις του αντιπροέδρου του Διοικητικού
Συμβουλίου της ΙΝΤΕΑΛ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗΣ και του Διευθύνοντος Συμβούλου της
ADACOM
ΑΕ. Στις 01.03.2023
εκλέχθηκε ως μη εκτελεστικό μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της εταιρείας ΒΥΤΕ
COMPUTERS A.E.
Σάββας Ασημιάδης, Σύμβουλος του Δ.Σ.
(Εκτελεστικό Μέλος), Οικονομικός Διευθυντής
Ο κ. Σάββας Ασημιάδης, είναι κάτοχος οικονομικού πτυχίου. Έχει δεκαετή προϋπηρεσία στο ελεγκτικό,
φορολογικό και συμβουλευτικό τμήμα της Arthur Andersen. Αποχώρησε ως Διευθυντής του τμήματος παροχής
επιχειρηματικής υποστήριξης (Business Process Outsourcing). Στον Όμιλο εργάζεται από τον Δεκέμβριο του
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
38
2000, όπου ξεκίνησε ως Οικονομικός Δ/ντής της. Το έτος 2003 ανέλαβε Πρόεδρος της Εταιρίας ΙΝΤΕΑΛ
ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ θέση την οποία διατηρεί και σήμερα. Είναι επίσης Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της
εταιρείας ΑΝΤΑΚΟΜ και εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της IDEAL Holdings, και είχε τη θέση
του Διευθύνοντος Συμβούλου από 13
-
02
-
2017 έως 31
-
05
-
2020. Τέλος, από τις 15
-
10
-
2021 είναι μέλος του
Διοικητικού Συμβουλίου της εταιρείας «ΑΔΕΛΦΟΙ ΒΥΤΟΓΙΑΝΝΗ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» και από
τις 05
-
10
-
2023 είναι μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της εταιρείας «ΑΤΤΙΚΑ ΠΟΛΥΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ Α.Ε.».
Iωάννης Αρτινός, Σύμβουλος του Δ.Σ.(Μη Εκτελεστικό Μέλος), Μέλος της Επιτροπής Αποδοχών και
Υποψηφιοτήτων
Με 30 χρόνια διοικητικής εμπειρίας έχει διατελέσει ως C
–
suite Executive σε μεγάλους πολυεθνικούς και
ελληνικούς ομίλους εταιριών. Ξεκίνησε την καριέρα του το 1992 στην Procter&Gamble Hellas και μετά από μια
σειρά international assignments to 2005 ανέλαβε την θέση του Director για τα Pampers Western Europe, με τζίρο
€3δις ετησίως. To 2008 ανέλαβε την θέση του CEO Procter& Gamble Hellas, το 2010 του CEO της Vivartia
Συμμετοχών, το 2011 του Deputy CEO της Marfin Investment Group, και το 2016 του CEO της AMVYX,
της
μεγαλύτερης εταιρείας αλκοολούχων ποτών στην Ελλάδα. Έχει διατελέσει μέλος Διοικητικού Συμβουλίου στην
PROCTER&GAMBLE HELLAS, στην MARFIN INVESTMENT GROUP, στην VIVARTIA Συμμετοχών, στο HYATNA
GROUP (JV με την Βασιλική οικογένεια των ΗΑΕ), στην Γαλακτοβιομηχανία ΔΕΛΤΑ, στην εταιρεία τροφίμων
ΜΠΑΡΜΠΑ ΣΤΑΘΗΣ, στην OLYMPIC AIR, στην SINGULAR LOGIC, στην EVEREST/GOODY‘S (τον μεγαλύτερο
όμιλος εστίασης στην Ελλάδα), στον Σ.Ε.Β.Τ. (ΣΥΝΔΕΣΜΟΣ ΕΛΛΗΝΙΚΩΝ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΩΝ ΤΡΟΦΙΜΩΝ), είναι μέλος
Δ.Σ. των ΠΑΙΔΙΚΩΝ ΧΩΡΙΩΝ SOS ΕΛΛΑΔΟΣ και στο Advisory Board του TEDx ACADEMY και του SINGULARITY
UNIVERSITY.
Γεώργιος Διάκαρης, Σύμβουλος του Δ.Σ.(Μη Εκτελεστικό Μέλος)
Ο κ. Διάκαρης ξεκίνησε την επαγγελματική του σταδιοδρομία το 1990 σαν Σύμβουλος Επιχειρήσεων στην
Εταιρεία COOPERS & LYBRAND. Ένα χρόνο αργότερα ανέλαβε τα καθήκοντα του Διευθυντή Οικονομικού
Προγραμματισμού (Financial Planning Manager) στην Εταιρεία TASTY
FOODS, θυγατρική της PEPSICO. Κατά τη
διάρκεια της απασχόλησής του στην TASTY FOODS διετέλεσε Διευθυντής Οικονομικού Ελέγχου (Financial
Controller) καθώς και Οικονομικός Διευθυντής (Chief Financial Officer). Το 2000 και μέχρι το 2001 εργάστηκε
σαν Σύμβουλος Επιχειρήσεων στην Εταιρεία KANTOR και από το 2001 εργάζεται σαν Σύμβουλος Επιχειρήσεων
στην Εταιρεία LCC BEVERAGES. Είναι απόφοιτος του Λεοντείου Λυκείου Πατησίων, του Οικονομικού Τμήματος
του Οικονομικού Πανεπιστημίου Αθηνών (πρώην ΑΣΟΕΕ) και κάτοχος μεταπτυχιακού διπλώματος Master στις
Διεθνείς Επιχειρήσεις και στη Διεθνή Χρηματοοικονομική Διοίκηση (Ιnternational Business and International
Financial Management) από το Πανεπιστήμιο του Reading στην Αγγλία. Είναι μη εκτελεστικό μέλος του
Διοικητικού Συμβουλίου του ΟΜΙΛΟΥ ΙΝΤΕΑΛ από 14
-
06
-
2016.
Μαρίνα Εφραίμογλου, Σύμβουλος του Δ.Σ. (Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος), Μέλος της Επιτροπής
Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων
Το Euphoria Retreat, που άνοιξε τον Ιούλιο του 2018 στην Ελλάδα, είναι το όραμα της ιδρύτριας του, Μαρίνας
Εφραίμογλου, η οποία μετά από μια πορεία εσωτερικής αναζήτησης και ανάπτυξης, προσπάθησε να
δημιουργήσει ένα μοναδικό μέρος, όπου οι άνθρωποι θα μπορούν να προσφεύγουν για να χαλαρώσουν και
να αναζητήσουν τον πραγματικό τους εαυτό, μέσα από ένα εσωτερικό ταξίδι μεταμόρφωσης. Η κα
Εφραίμογλου είχε μια επιτυχημένη καριέρα στον χρηματοοικονομικό τομέα, ειδικά αφότου ίδρυσε την
επιχείρησή Telesis το 1993. Μετά όμως από μια καθοριστική προσωπική εμπειρία, έστρεψε την προσοχή της
από το οικονομικό περιβάλλον στους κόσμους της ολιστικής ιατρικής και των εναλλακτικών θεραπειών.
Στόχος της ήταν να ζήσει μια πιο πνευματική ζωή, και έτσι σπούδασε δίπλα σε πολύ γνωστούς πρωτοπόρους
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
39
στον τομέα, ενώ παράλληλα ταξίδεψε τον κόσμο αναζητώντας γνώσεις και εμπειρίες. Ολοκληρώνοντας τις
σπουδές της στην Κινέζικη Ιατρική, η κα Μαρίνα Εφραίμογλου ασχολήθηκε με το transformational healing για
πάνω από μια δεκαετία. Βάσει της ποικίλης εμπειρίας της, η κα Μαρίνα Εφραίμογλου δημιούργησε με επιτυχία
τη δική της σειρά από workshops και retreats, φέρνοντάς τα πρόσφατα στον εταιρικό κόσμο.
Αναστασία Δρίτσα, Σύμβουλος του Δ.Σ. (Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος)
Η κ. Αναστασία Δρίτσα είναι δικηγόρος παρ’ Αρείω Πάγω και εταίρος στην δικηγορική εταιρεία «Κυριακίδης
Γεωργόπουλος» με εμπειρία τουλάχιστον 25 ετών στη δικηγορία και εξειδίκευση σε θέματα εταιρικού και
εμπορικού δικαίου, εθνικού και ευρωπαϊκού δικαίου ανταγωνισμού και δικαίου καταναλωτή, δικαίου διανομής
και αντιπροσωπείας και δικαίου ηλεκτρονικού εμπορίου και ψηφιακών αγορών (
e-commerce
/
digital markets
).
Έχει εκπροσωπήσει εγχώριες και αλλοδαπές πολυεθνικές εταιρείες σε θέματα της ειδικότητάς της
δραστηριοποιούμενες μεταξύ άλλων στους τομείς των τροφίμων και ποτών, καταναλωτικών προϊόντων,
λιανεμπορίου, ενέργειας, τηλεπικοινωνιών, κατασκευών, πετρελαιοειδών, χρηματοπιστωτικών υπηρεσιών,
καλλυντικών,
αυτοκινητοβιομηχανιών,
καπνικών
προϊόντων
και
ηλεκτρονικών
καταστημάτων
και
πλατφορμών διαμεσολάβησης. Τα πρώτα χρόνια της σταδιοδρομίας της ασχολήθηκε εκτενώς με υποθέσεις
εξαγορών και συγχωνεύσεων
-
εταιρικών μετασχηματισμών και με υποθέσεις εκμετάλλευσης ακίνητης
περιουσίας. Η κ. Δρίτσα συμβουλεύει κορυφαίες ελληνικές και διεθνείς οργανισμούς αναφορικά με το
σχεδιασμό και τη διάρθρωση των επιχειρηματικών τους συναλλαγών σε συμμόρφωση με την οικεία
αντιμονοπωλιακή νομοθεσία και το δίκαιο του ανταγωνισμού. Είναι κάτοχος μεταπτυχιακού διπλώματος στο
Ευρωπαϊκό Δίκαιο Ανταγωνισμού από το πανεπιστήμιο King's College, University of London και μεταπτυχιακού
στο Διεθνές Επιχειρηματικό Δίκαιο από το Πανεπιστήμιο του Exter. Η κ. Δρίτσα κατατάσσεται συστηματικά επί
σειρά ετών στην πρώτη βαθμίδα (Band 1) των σημαντικότερων διεθνών οδηγών Chambers & Partners (Europe)
και Legal 500, Europe, Middle East & Africa με βάση τη νομική κατάρτιση, εμπειρία, ικανότητα
αποτελεσματικότητα και τον βαθμό ικανοποίησης των πελατών της. Από το 2016 δραστηριοποιείται ως
μέλος
της επιτροπής Women in Business (WIB) του Ελληνοαμερικανικού Εμπορικού Επιμελητηρίου (AmCham) που
στοχεύει στην προώθηση της ηγετικής εξέλιξης των επαγγελματιών γυναικών στην Ελλάδα. Aπό το 2019
συμμετέχει ως μέλος των Ομάδων Ανταγωνισμού και Καταναλωτή του ΣΕΒ και συμβουλεύει επί νέων
νομοθετικών πρωτοβουλιών και άλλων θεσμικών θεμάτων.
Παναγιώτης Κανελλόπουλος,Σύμβουλος του Δ.Σ.(Μη Εκτελεστικό Μέλος)
Ο κ. Παναγιώτης Κανελλόπουλος είναι Σύμβουλος Επιχειρήσεων με κύρια ενασχόληση τον στρατηγικό,
οργανωτικό και διαδικαστικό σχεδιασμό για την είσοδο στην αγορά μέσω εξαγορών μεγάλων Ευρωπαϊκών
Εταιριών και την διασύνδεσή τους με τοπικούς φορείς, καθώς και η
εκπροσώπηση μεγάλου αλλοδαπού οίκου
χρηματοδότησης έργων κοινωνικο
-
οικονομικής ανταπόδωσης. Ο κ. Κανελλόπουλος διετέλεσε μέλος του
Διοικητικού Συμβουλίου και εντεταλμένος σύμβουλος της Αστήρ ΑΕ, αναλαμβάνοντας αρμοδιότητες στην
αναπτυξιακή πολιτική και τον εξαγωγικό προσανατολισμό της εταιρείας, καθώς επίσης και Μέλος ΔΣ και
Εντεταλμένος Σύμβουλος Στρατηγικού σχεδιασμού και Corporate Governance της εταιρείας Sayegh Group.
Διαθέτει διδακτορικές σπουδές στα Οικονομικά στο Sussex Institute of Technology στην Αγγλία, διδακτορικές
σπουδές στην Επιστήμη Ηλεκτρονικών Υπολογιστών στο Πανεπιστήμιο του Michigan στις ΗΠΑ, πτυχίο Master
of Science Computer Engineering στο πανεπιστήμιο Wayne, Detroit, Master Οικονομικών και Marketing στο ίδιο
πανεπιστήμιο και πτυχιακές σπουδές μηχανολόγου H.Y BS και Οικονομικών στο Πολιτειακό Πανεπιστήμιο της
Νέας Υόρκης SUNY. Έχει εμπειρία με πολυ
-
εθνικούς οργανισμούς από ΗΠΑ, Μ. Βρετανία, Γερμανία, Αυστρία,
Ολλανδία, Ιταλία, Ν.Αφρική, Αραβική Χερσόνησο, Ισραήλ και Ιαπωνία. Έχει πραγματοποιήσει επί μακρόν
μελετητικές δραστηριότητες και έχει ασχοληθεί σε βάθος με θέματα επενδυτικού ενδιαφέροντος σε επίπεδο
επενδυτικής και λειτουργικής βιωσιμότητας και σκοπιμότητας σε τομείς όπως ενδεικτικά η διαχείριση
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
40
χαρτοφυλακίου στην Ελλάδα, Συγχωνεύσεις και εξαγορές, εταιρική διακυβέρνηση, μελέτες σκοπιμότητας και
επιχειρηματικής επάρκειας για χρηματοδοτήσεις από τα διεθνή Οικονομικά Μέσα κ.α.
Δεν υπάρχουν άλλα ανώτατα διευθυντικά στελέχη στην Εταιρεία πλην των ανωτέρω αναφερόμενων μελών
του Διοικητικού Συμβουλίου.
Τα ανωτέρω μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου διαθέτουν όλα τα απαραίτητα στοιχεία που συνιστούν την
ατομική καταλληλότητα τους για τη συμμετοχή τους στο Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας και ως
απαιτούνται από την Πολιτική Καταλληλότητας μελών του Διοικητικού Συμβουλίου που έχει θεσπίσει η
Εταιρεία, ήτοι επαγγελματική κατάρτιση, εμπειρία, επάρκεια γνώσεων και δεξιοτήτων, εχέγγυα ήθους και
φήμης, ανεξαρτησία κρίσης, έλλειψη σύγκρουσης συμφερόντων και δυνατότητα διάθεσης επαρκούς χρόνου
για την εκτέλεση των καθηκόντων τους ως μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου.
Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου συλλογικά είναι σε θέση να λαμβάνουν κατάλληλες και αποτελεσματικές
αποφάσεις συνεκτιμώντας διάφορους κινδύνους και παραμέτρους που συνοδεύουν μία επιχειρηματική
απόφαση, όπως το επιχειρηματικό μοντέλο, τη διάθεση ανάληψης κινδύνου, τη στρατηγική, τον κλάδο και τις
αγορές στις οποίες δραστηριοποιείται η Εταιρεία. Επίσης, δεδομένου και του ρόλου του Διοικητικού
Συμβουλίου να εποπτεύει την ανώτατη διοίκηση που διαδραματίζει σημαντικότατο ρόλο της επιχειρηματικής
δράσης της Εταιρείας, τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου συλλογικά είναι σε θέση να προβαίνουν σε
ουσιαστική παρακολούθηση και κριτική των αποφάσεων των ανώτατων διοικητικών στελεχών και να
επεμβαίνουν ευθέως σε καταστάσεις που απαιτείται.
Με την παραπάνω υφιστάμενη σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου υπάρχει επαρκής εκπροσώπηση ανά
φύλο σε ποσοστό που δεν υπολείπεται του είκοσι πέντε τοις εκατό (25%) του συνόλου των μελών του
Διοικητικού Συμβουλίου, με το προκύπτον κλάσμα να στρογγυλοποιείται, κατ’ άρθρο 3 παρ. 1(β) Ν. 4706/2020,
στον προηγούμενο ακέραιο, καθώς μεταξύ των εννιά (9) μελών υπάρχουν τρείς (3) γυναίκες και έξι (6) είναι
άντρες. Ακόμη, η Εταιρεία, σύμφωνα με τα κριτήρια πολυμορφίας που εφαρμόζει σε σχέση με το Διοικητικό
Συμβούλιο, δεν έχει απορρίψει πρόσωπο, όπου παρά το γεγονός ότι πληροί τα κριτήρια της
ατομικής καταλληλότητας, εντούτοις διαφέρει ως προς το φύλο, τη φυλή, το χρώμα, την εθνοτική ή κοινωνική
προέλευση, τη θρησκεία ή τις πεποιθήσεις, την περιουσία, τη γέννηση, τυχόν αναπηρία, την ηλικία ή το
σεξουαλικό του προσανατολισμό.
Λοιπές επαγγελματικές δεσμεύσεις μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
Ο κ. Λάμπρος Παπακωνσταντίνου, Πρόεδρος και Μη Εκτελεστικό Μέλος του Δ.Σ. της Εταιρείας συμμετέχει στις
κάτωθι εταιρείες:
Α/Α
Επωνυμία νομικού προσώπου
Θέση
1
VIRTUS PARTNERS A.E.
Πρόεδρος Δ.Σ.
2
VIRTUECO LIMITED
Μέλος Δ.Σ.
3
VIRTUS CAPITAL LTD
Director
Ο κ. Παναγιώτης Βασιλειάδης, Διευθύνων Σύμβουλος, Εκτελεστικό Μέλος του Δ.Σ. της Εταιρείας συμμετέχει στις
κάτωθι εταιρείες:
Α/Α
Επωνυμία νομικού προσώπου
Θέση
1
A
ΝΤΑΚΟΜ Α.
E.
Αντιπρόεδρος & Διευθύνων Σύμβουλος Δ.Σ.
2
ΙΝΤΕΑΛ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ ΑΒΕΕ
Μέλος Δ.Σ.
3
ΒΥΤΕ
COMPUTER A
ΒΕΕ
Μη εκτελεστικό Μέλος
4
ADACOM CYBER SECURITY CY LTD
Director
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
41
Ο κ. Σάββας Ασημιάδης, Εκτελεστικό Μέλος του Δ.Σ. της Εταιρείας συμμετέχει στις κάτωθι εταιρείες:
Α/Α
Επωνυμία νομικού προσώπου
Θέση
1
A
ΝΤΑΚΟΜ Α.
E.
Πρόεδρος Δ.Σ.
2
ΙΝΤΕΑΛ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ ΑΒΕΕ
Πρόεδρος Δ.Σ.
3
ΑΤΤΙΚΑ ΠΟΛΥΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ Α.Ε.
Μη εκτελεστικό Μέλος
4
ΑΣΤΗΡ ΑΔΕΛΦΟΙ ΒΥΤΟΓΙΑΝΝΗ Α.Ε.
Μέλος Δ.Σ.
5
SICC HOLDING LIMITED
Director
Ο κ. Γεώργιος Διάκαρης, Μη Εκτελεστικό Μέλος του Δ.Σ. της Εταιρείας συμμετέχει στις κάτωθι εταιρείες:
Α/Α
Επωνυμία νομικού προσώπου
Θέση
1
FRIGO DebtCo plc
Μέλος Δ.Σ.
2
FRIGOGLASS ABEE
Μη εκτελεστικό Μέλος Δ.Σ.
Η κ. Μαρίνα Εφραίμογλου, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος του Δ.Σ. της Εταιρείας συμμετέχει στην κάτωθι
εταιρεία:
Α/Α
Επωνυμία νομικού προσώπου
Θέση
1
ΕΥΟΙΚΟΣ Α.Ε.
Πρόεδρος & Διευθύνων Σύμβουλος
Η κ. Αναστασία Δρίτσα, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος του Δ.Σ. της Εταιρείας συμμετέχει ως
Partner
στη
δικηγορική εταιρεία ΚΥΡΙΑΚΙΔΗΣ ΓΕΩΡΓΟΠΟΥΛΟΣ ΔΙΚΗΓΟΡΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ.
Πληροφορίες για τη συμμετοχή των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου στις συνεδριάσεις του και στις
συνεδριάσεις των Επιτροπών του άρθρου 10 του ν.4706/2020
Στον ακόλουθο Πίνακα δίνονται πληροφορίες για τις συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου και τη
συμμετοχή των μελών του στις συνεδριάσεις, για τη χρήση 2023. Σύνολο συνεδριάσεων 2023: 17
Ονοματεπώνυμο
Ιδιότητα
Σύνολο συνεδριάσεων: 17
Ποσοστό συμμετοχής
στις συνεδριάσεις
Λάμπρος Παπακωνσταντίνου
Πρόεδρος Δ.Σ.
-
Μη Εκτελεστικό Μέλος
100%
Ελένη Τζάκου
Αντιπρόεδρος Δ.Σ.
-
Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος
100%
Παναγιώτης Βασιλειάδης
Διευθύνων Σύμβουλος
-
Εκτελεστικό Μέλος
100%
Σάββας Ασημιάδης
Σύμβουλος
-
Εκτελεστικό Μέλος
100%
Ιωάννης Αρτινός
Σύμβουλος
-
Μη Εκτελεστικό Μέλος
100%
Γεώργιος Διάκαρης
Σύμβουλος
-
Μη Εκτελεστικό Μέλος
100%
Μαρίνα Εφραίμογλου
Σύμβουλος
-
Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος
100%
Αναστασία Δρίτσα
Σύμβουλος
-
Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος
100%
Παναγιώτης Κανελλόπουλος
Σύμβουλος
-
Μη Εκτελεστικό Μέλος
100%
Στους Πίνακες που ακολουθούν δίνονται πληροφορίες για τη συμμετοχή των μελών στις συνεδριάσεις των
Επιτροπών του άρθρου 10 του ν.4706/2020 και συγκεκριμένα της Επιτροπής Ελέγχου και της Επιτροπής
Ανάδειξης Υποψηφιοτήτων και Αποδοχών για τη χρήση 2023.
Σύνθεση Επιτροπής Ελέγχου
Ιδιότητα
Συνεδριάσεις Επιτροπής
Ελέγχου κατά το 2023
Ποσοστό συμμετοχής στις
συνεδριάσεις
Ελένη Τζάκου
Πρόεδρος
11
100%
N
ίκος Χούντας
Μέλος
11
100%
Νικόλαος Απέργης
Μέλος
11
100%
Σύνθεση Επιτροπής
Αποδοχών
και Υποψηφιοτήτων
Ιδιότητα
Συνεδριάσεις Επιτροπής
Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων
κατά το 2023
Ποσοστό συμμετοχής στις
συνεδριάσεις
Ελένη Τζάκου
Πρόεδρος
3
100%
Ιωάννης Αρτινός
Μέλος
3
100%
Μαρίνα Εφραίμογλου
Μέλος
3
100%
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
42
Πληροφορίες για τον αριθμό των μετοχών που κατέχει κάθε μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου και
κάθε κύριο διευθυντικό στέλεχος στην Εταιρεία
Στον ακόλουθο πίνακα δίνονται πληροφορίες για τον αριθμό των μετοχών των μελών του Διοικητικού
Συμβουλίου και των κύριων διευθυντικών στελεχών των θυγατρικών της εταιρειών με ημερομηνία 31.12.2023.
Ονοματεπώνυμο
Ιδιότητα
Αρ. Μετοχών
Λάμπρος Παπακωνσταντίνου
Πρόεδρος Δ.Σ.
1.920.000
Παναγιώτης Βασιλειάδης
Διευθύνων Σύμβουλος
-
Εκτελεστικό Μέλος Δ.Σ.
114.012
Σάββας Ασημιάδης
Εκτελεστικό Μέλος Δ.Σ.
188.998
Ιωάννης Αρτινός
Μη Εκτελεστικό Μέλος Δ.Σ.
230.000
Γεώργιος Διάκαρης
Μη Εκτελεστικό Μέλος Δ.Σ.
30.000
Στυλιανός Βυτόγιαννης
Πρόεδρος & Δ/νων Σύμβουλος ΑΣΤΗΡ ΑΔΕΛΦΟΙ ΒΥΤΟΓΙΑΝΝΗ
Α.Ε.
8.
070
.
000
Δαμιανός Παπακωνσταντίνου
Μέλος Δ.Σ. ΑΣΤΗΡ ΑΔΕΛΦΟΙ ΒΥΤΟΓΙΑΝΝΗ Α.Ε.
450.000
Κωνσταντίνος Τσουβελεκάκης
1
Πρόεδρος , Μη Εκτελεστικό Μέλος Δ.Σ. ΑΤΤΙΚΑ
ΠΟΛΥΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ Α.Ε.
3.932
.
017
Σπυριδογεώργης Βυζάντιος
Πρόεδρος & Διευθύνων Σύμβουλος ΒΥΤΕ
COMPUTER A.E.
1.754.993
Νικολίτσα Βυζαντίου
Εκτελεστικό Μέλος Δ.Σ. ΒΥΤΕ
COMPUTER A.E.
827.095
Δέσποινα Κοραλή
Εκτελεστικό Μέλος Δ.Σ. ΙΝΤΕΑΛ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ ΑΒΕΕ
5.000
Βασίλειος Σύκαλος
Εκτελεστικό Μέλος Δ.Σ. ΙΝΤΕΑΛ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ ΑΒΕΕ
5.000
Κωνσταντίνος Πρετεντέρης
Εκτελεστικό Μέλος Δ.Σ. ΙΝΤΕΑΛ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ ΑΒΕΕ
12
.000
Νικήτας Κλαδάκης
Εκτελεστικό Μέλος Δ.Σ. ΑΝΤΑΚΟΜ Α.Ε.
14.000
Κωνσταντίνος Νούσιας
Εκτελεστικό Μέλος Δ.Σ. ΑΝΤΑΚΟΜ Α.Ε.
5.000
Παναγιώτης Σωτηρίου
Εκτελεστικό Μέλος Δ.Σ. ΑΝΤΑΚΟΜ Α.Ε.
10.000
1
Σύμφωνα με την από
02.10.2023 σχετική γνωστοποίηση που έλαβε η Εταιρεία από τον κ. Κωνσταντίνο Τσουβελεκάκη ελέγχει έμμεσα τα
δικαιώματα ψήφου των εταιρειών Υ
-HOLDINGS LIMITED
& της εταιρείας
SOREAL A.E.
Επιβεβαίωση της πλήρωσης των προϋποθέσεων ανεξαρτησίας βάσει του άρθρου 9 του ν.4706/2020 των
ανεξάρτητων μη εκτελεστικών μελών του Διοικητικού Συμβουλίου πριν τη δημοσιοποίηση της ετήσιας
οικονομικής έκθεσης 2023
Το Διοικητικό Συμβούλιο επιβεβαίωσε την πλήρωση των προϋποθέσεων ανεξαρτησίας βάσει του άρθρου 9 του
ν.4706/2020, των ανεξάρτητων μη εκτελεστικών μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, πριν τη δημοσιοποίηση
της Ετήσιας Οικονομικής Έκθεσης 2023.
Αναφορές και εκθέσεις των ανεξάρτητων μη εκτελεστικών μελών του Διοικητικού Συμβουλίου βάσει του
άρθρου 9 του ν.4706/2020
Τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, από την έναρξη του ν.4706/2020,
υποχρεούνται να υποβάλλουν στην τακτική ή έκτακτη γενική συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας,
ανεξάρτητα από τις εκθέσεις που υποβάλλει το Διοικητικό Συμβούλιο.
Το περιεχόμενο των ανωτέρω εκθέσεων, πρέπει να περιλαμβάνει κατ’ ελάχιστον, αναφορά σχετικά με τις
υποχρεώσεις τους, όπως αυτές περιγράφονται στο άρθρο 7 του ν.4706/2020: τα μη εκτελεστικά μέλη του
Διοικητικού Συμβουλίου, συμπεριλαμβανομένων των ανεξάρτητων μη εκτελεστικών μελών, έχουν, ιδίως, τις
ακόλουθες υποχρεώσεις:
1.
Παρακολουθούν και εξετάζουν τη στρατηγική της Εταιρείας και τη υλοποίησή της, καθώς και την
επίτευξη των στόχων της.
2.
Διασφαλίζουν την αποτελεσματική εποπτεία των εκτελεστικών μελών, συμπεριλαμβανομένης της
παρακολούθησης και του ελέγχου των επιδόσεών τους.
3.
Εξετάζουν και εκφράζουν απόψεις σχετικά με τις προτάσεις που υποβάλλουν τα εκτελεστικά μέλη,
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
43
βάσει υφιστάμενων πληροφοριών.
Το 2023 τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου υπέβαλλαν στην Τακτική Γενική
Συνέλευση των μετόχων που έλαβε χώρα στις 30.05.2023 και ανάλογη έκθεση θα υποβληθεί και στην Τακτική
Γενική Συνέλευση της Εταιρείας που θα συγκληθεί για τις
06.06.2024.
Περιγραφή της πολιτικής σχετικά με την πολυμορφία που εφαρμόζεται για τα διοικητικά, διαχειριστικά και
εποπτικά όργανα της εταιρείας όσον αφορά πτυχές όπως, ενδεικτικά, η ηλικία, το φύλο ή το εκπαιδευτικό και
επαγγελματικό ιστορικό των μελών, οι στόχοι της
εν λόγω πολιτικής για την πολυμορφία, ο τρόπος με τον οποίο
εφαρμόστηκε και τα αποτελέσματα κατά την περίοδο αναφοράς.
Η Εταιρεία έχει θεσπίσει Πολιτική Καταλληλότητας των μελών του Διοικητικού αναφορά στην οποία γίνεται
ανωτέρω στην παρούσα δήλωση εταιρικής διακυβέρνησης. Αναφορικά με την εφαρμογή αυτής και τα
αποτελέσματα της, κατά τη χρήση 2023 αναφέρουμε τα κάτωθι:
1.
Κατά τη διάρκεια της χρήσης 2021 εκλέχτηκαν στο Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας, τρεις (3)
γυναίκες ως ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη, ποσοστό 30% επί του συνόλου των μελών του που
αποτελεί ποσοστό υψηλότερο από αυτό που ορίζεται από τη κείμενη νομοθεσία (25%). Και οι τρεις
νεοεκλεχθείσες διαθέτουν υψηλό εκπαιδευτικό επίπεδο και διακεκριμένη επαγγελματική πορεία στον
επιχειρηματικό και επιστημονικό χώρο.
2.
Λόγω και της ιδιότητας του ανεξάρτητου μη εκτελεστικού μέλους δύο εξ’ αυτών συμμετέχουν σε
Επιτροπές της Εταιρείας και συγκεκριμένα η κα Τζάκου είναι Πρόεδρος της Επιτροπής Ελέγχου και της
Επιτροπής Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων και η κα Εφραίμογλου μέλος της
Επιτροπής Αποδοχών και
Υποψηφιοτήτων.
3.
Κατά την αξιολόγηση υποψηφίων μελών προς εκλογή στο Διοικητικό Συμβούλιο λήφθηκε υπόψη η
ανάγκη πολυμορφίας και δεν υπήρξαν περιορισμοί ή αποκλεισμοί αναφορικά με την ηλικία, το φύλο,
τη φυλή, του χρώματος, της εθνοτικής ή κοινωνικής προέλευσης, θρησκείας ή πεποιθήσεων,
περιουσίας, γέννησης, αναπηρίας, ή σεξουαλικού προσανατολισμού.
Κατά τη διάρκεια του έτους 2023 δεν υπήρξε καμία μεταβολή στα ανωτέρω πρόσωπα και στις ιδιότητές τους.
Ζ. Πολιτική συναλλαγών με συνδεδεμένα μέρη
Η Εταιρεία έχει θεσπίσει συγκεκριμένη διαδικασία συμμόρφωσης με τις υποχρεώσεις σχετικά με τις συναλλαγές
με συνδεδεμένα μέρη στο πλαίσιο εναρμόνισης με τις προβλέψεις του άρθρου 14 του Ν. 4706/2020 και τις
υποχρεώσεις που απορρέουν από τα άρθρα 99 έως και 101 του Ν.4548/2018 αναφορικά με την αναγνώριση,
παρακολούθηση και γνωστοποίηση των συναλλαγών της Εταιρείας με τα συνδεδεμένα μέρη της.
Η Εταιρεία στο πλαίσιο των δραστηριοτήτων της δύναται να συνάπτει εμπορικές συναλλαγές με τα
συνδεδεμένα μέρη της.
Η. Πολιτική Βιώσιμης Ανάπτυξης της Εταιρείας
Η Εταιρεία δίνει ιδιαίτερη βαρύτητα στη διαχείριση θεμάτων σχετικά με το Περιβάλλον, την Κοινωνία και την
Εταιρική Διακυβέρνηση και εξέδωσε για πρώτη φορά το 2023 την πρώτη Έκθεση Βιώσιμης Ανάπτυξης με έτος
αναφοράς το 2022.
H
Εταιρεία το 2023 προέβη στην προσυπογραφή των 7 αρχών της κοινότητας του
Women
’
s
Empowerment
Principles (WEPs
) που αποτελούν το πρωταρχικό μέσο για την υλοποίηση από τις επιχειρήσεις
των επιμέρους διαστάσεων για την ισότητα των φύλων, όπως έχουν τεθεί στην ατζέντα του 2030 και των
στόχων της βιώσιμης ανάπτυξης από τα Ηνωμένα Έθνη (
United Nations Sustainable Development Goals
).
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
iv
. Δήλωση
Εταιρικής Διακυβέρνησης
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
44
H
Εταιρεία συμμετέχει στο «Δείκτη ATHEX ESG» του Χρηματιστηρίου Αξιών Αθηνών, ο οποίος παρακολουθεί
την χρηματιστηριακή απόδοση των εισηγμένων εταιρειών του Χ.Α.Α. που υιοθετούν και προβάλουν πρακτικές
τους σε θέματα περιβάλλοντος, κοινωνίας και εταιρικής διακυβέρνησης (ESG). Η Εταιρεία συμμετέχει στην
ετήσια αξιολόγηση μέσω συμπλήρωσης σχετικού ερωτηματολογίου.
Η Εταιρεία θα προβεί στη δημοσίευση της Έκθεσης Βιώσιμης Ανάπτυξης 2023 εντός του 2024.
Περαιτέρω στοιχεία αναφέρονται στην ενότητα της μη χρηματοοικονομικής πληροφόρησης που αποτελεί
μέρος της παρούσας ετήσιας Έκθεσης του Διοικητικού Συμβουλίου
Θ.
Πληροφοριακά στοιχεία που απαιτούνται κατά το άρθρο 10 παράγραφος 1 στοιχεία γ), δ), στ), η)
και θ) της οδηγίας 2004/25/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 21ης Απριλίου
2004, σχετικά με τις δημόσιες προσφορές εξαγοράς, εφόσον η Εταιρεία υπάγεται στην εν λόγω οδηγία
Πρόκειται για πληροφοριακά στοιχεία σχετικά με τα ακόλουθα ζητήματα:
α) τις σημαντικές άμεσες ή έμμεσες συμμετοχές (συμπεριλαμβανομένων εμμέσων συμμετοχών μέσω
πυραμιδικών διαρθρώσεων ή αλληλοσυμμετοχής) κατά την έννοια του άρθρου 85 της οδηγίας 2001/34/ΕΚ.
β) τους κατόχους κάθε είδους τίτλων που παρέχουν ειδικά δικαιώματα ελέγχου και περιγραφή των εν λόγω
δικαιωμάτων.
γ) τους κάθε είδους περιορισμούς στο δικαίωμα ψήφου, όπως τους περιορισμούς των δικαιωμάτων ψήφου σε
κατόχους δεδομένου ποσοστού ή αριθμού ψήφων, τις προθεσμίες άσκησης των δικαιωμάτων ψήφου, ή
συστήματα στα οποία, με τη συνεργασία της εταιρείας, τα χρηματοπιστωτικά δικαιώματα που απορρέουν από
τίτλους διαχωρίζονται από την κατοχή των τίτλων.
δ) τους κανόνες όσον αφορά τον διορισμό και την αντικατάσταση μελών του συμβουλίου καθώς και όσον
αφορά την τροποποίηση του καταστατικού.
ε) τις εξουσίες των μελών του συμβουλίου, ιδίως όσον αφορά τη δυνατότητα έκδοσης ή επαναγοράς μετοχών.
Τα πληροφοριακά στοιχεία που απαιτούνται κατά το άρθρο 10 παρ.1 στοιχεία γ),δ), στ), η) και θ) της οδηγίας
2004/25/ΕΚ παρέχονται στην «Επεξηγηματική Έκθεση σύμφωνα με το άρθρο 4 του ν.3556/2007» της παρούσας
ετήσιας Έκθεσης Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου στην οποία παραπέμπουμε.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
v.
Μη χρηματοοικονομική κατάσταση
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
45
v.
Μη χρηματοοικονομική κατάσταση
Η μη χρηματοοικονομική κατάσταση περιέχει πληροφορίες σχετικά με το σύνολο των δραστηριοτήτων της
IDEAL Holdings
και των θυγατρικών της εταιρειών για το έτος 2023, για τις ακόλουθες θεματικές πτυχές,
σχετικά με περιβαλλοντικά, κοινωνικά και εργασιακά θέματα, το σεβασμό των δικαιωμάτων του ανθρώπου,
την καταπολέμηση της διαφθοράς και θεμάτων σχετικά με τη δωροδοκία, που ορίζονται στις διατάξεις του
άρθρου 154 του Ν.4548/2018,
και περιέχει:
•
σύντομη περιγραφή του επιχειρηματικού μοντέλου του
ομίλου,
•
περιγραφή των πολιτικών που εφαρμόζει ο όμιλος σε σχέση με τα ανωτέρω θέματα συμπεριλαμβανομένων
των διαδικασιών δέουσας επιμέλειας που εφαρμόζει,
•
τα αποτελέσματα των εν λόγω πολιτικών,
•
τους κυριότερους κινδύνους που αφορούν τα εν λόγω θέματα και που συνδέονται με τις δραστηριότητες
του ομίλου, συμπεριλαμβανομένων, κατά περίπτωση και αναλογικά, των επιχειρηματικών σχέσεών της,
των προϊόντων της ή των υπηρεσιών της, τα οποία είναι πιθανόν να προκαλέσουν αρνητικές επιπτώσεις
στους εν λόγω τομείς και ο τρόπος με τον οποίο ο όμιλος διαχειρίζεται αυτούς τους κινδύνους,
•
μη χρηματοοικονομικούς δείκτες επιδόσεων που σχετίζονται με τους συγκεκριμένους τομείς του ομίλου.
Η Έκθεση έχει συνταχθεί λαμβάνοντας υπόψη τα διεθνή πρότυπα
GRI Standards
με στόχο την περιγραφή του
τρόπου διαχείρισης των ουσιαστικότερων επιδράσεων του ομίλου και των σχετικών κινδύνων που έχουν
εντοπιστεί, λαμβάνοντας υπόψη και το πώς οι κίνδυνοι αυτοί
αντιμετωπίζονται μέσω Πολιτικών δέουσας
επιμέλειας για τον εντοπισμό, την πρόληψη και τον μετριασμό των υφιστάμενων και δυνητικών δυσμενών
επιδράσεων.
Η Έκθεση παρουσιάζει, επίσης, σχετικές πληροφορίες για τις προβλεπόμενες γνωστοποιήσεις του Άρθρου 8
του ΕU Taxonomy Regulation, όπως εξειδικεύονται με το άρθρο 10 του κατ’ εξουσιοδότηση Κανονισμού (ΕΕ)
2021/2178.
Επιχειρηματικό μοντέλο
Η
IDEAL Holdings
Α.Ε. είναι μία δυναμική εταιρεία επενδύσεων, τόσο στο εσωτερικό της χώρας όσο και στο
εξωτερικό, με πλειοψηφική συμμετοχή στις θυγατρικές εταιρείες του χαρτοφυλακίου της. Δραστηριοποιείται
σε μεσαίες αγορές, μέσω εξαγορών και αναπτυξιακών επενδύσεων με τη φιλοσοφία ενός
private equity.
Η
IDEAL Holdings
Α.Ε. έχει δημιουργήσει ένα χαρτοφυλάκιο επενδύσεων με διαφοροποιημένες επιχειρηματικές
δραστηριότητες σε τρεις κλάδους, αυτούς της Βιομηχανίας, της Πληροφορικής και του Λιανικού Εμπορίου. Οι
θυγατρικές εταιρείες δραστηριοποιούνται σε δυναμικά αναπτυσσόμενους τομείς της οικονομίας και
συγκαταλέγονται μεταξύ των κορυφαίων στον τομέα τους στην ελληνική αγορά.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
v.
Μη χρηματοοικονομική κατάσταση
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
46
Στο ακόλουθο διάγραμμα εμφανίζονται οι τρεις κλάδοι με τις κύριες συμμετοχές της Εταιρείας.
Σημ
:
Το σύνολο των άμεσων και έμμεσων συμμετοχών της Εταιρείας, με τα ποσοστά συμμετοχής της, μπορείτε
να βρείτε στη σημείωση 1.2 των Οικονομικών Καταστάσεων
Κλάδος Βιομηχανίας
Στον κλάδο της Βιομηχανίας, η Εταιρεία δραστηριοποιείται μέσα από τις επενδύσεις της, ως εταιρεία
συμμετοχών, στην ΑΣΤΗΡ και την COLEUS, στην κατασκευή μεταλλικών πωμάτων φιαλών και στην εμπορία
πωμάτων μεγαλύτερης διαμέτρου για γυάλινα βάζα τροφίμων.
Η ΑΣΤΗΡ έχει έντονη εξαγωγική δραστηριότητα με το περίπου 94% των πωλήσεων της να προέρχεται από
εξαγωγές προς πολυεθνικές βιομηχανίες μπύρας και αναψυκτικών στην Ευρώπη, την Μέση Ανατολή, την
Βόρεια Αμερική, την Αφρική και την Ωκεανία, ενώ διαθέτει δυνατότητα παραγωγής άνω των 10 δις. πωμάτων
σε ετήσια βάση.
Η
COLEUS
αποτελεί από τους μεγαλύτερους προμηθευτές μεταλλικών πωμάτων
–
καπακιών στην Υπο
-
Σαχάρια
Αφρική, με δυνατότητα παραγωγής περί των 10 δις. σε ετήσια βάση. Οι κύριοι πελάτες της
COLEUS
είναι τοπικοί
και διεθνείς ζυθοποιοί και παραγωγοί αναψυκτικών,
ανάμεσα τους και η εταιρεία «
Anheuser-Busch InBev»
(εφεξής η «AB lnBev»), η οποία προμηθεύεται το 100% της ανάγκης της για πώματα από την
COLEUS.
Η
συμμετοχή της ΑΣΤΗΡ στην
COLEUS
κατά την Ημερομηνία του Ενημερωτικού Δελτίου ανέρχεται σε έχει 75%,
ενώ το υπόλοιπο 25% ανήκει στην εταιρεία «
Nokusa Packaging Proprietary Limited» (
εφεξής η «Nokusa»).
Ειδικότερα, η ΑΣΤΗΡ και η
COLEUS
δραστηριοποιούνται στην κατασκευή μεταλλικών πωμάτων για μπύρες και
αναψυκτικά, ενώ δευτερεύουσες δραστηριότητες αποτελούν οι υπηρεσίες χρωματισμού και βερνικώματος
μετάλλων, παραγωγή ηλεκτρικού ρεύματος, χονδρικό εμπόριο μεταλλικών πωμάτων
–
ταπών
–
καπακιών και
υπηρεσίες εκμίσθωσης & διαχείρισης ιδιόκτητων ή μισθωμένων ακινήτων. Τα κύρια προϊόντα που
κατασκευάζουν οι δύο αυτές εταιρείες αφορούν: (α) τα πώματα “
pry-
off”, (β) τα πώματα “twist
-
off”, (γ) τα
προωθητικά πώματα, καθώς και (δ) τις εκτυπώσεις σε μεταλλικές επιφάνειες.
(α) Τα πώματα “
pry-
off” είναι τα παραδοσιακά καπάκια μίας χρήσεως, όπου για την αφαίρεσή τους από τη
φιάλη χρησιμοποιείται ανοιχτήρι. Αποτελούν άνω του 90% της παγκόσμιας ζήτησης στα μεταλλικά καπάκια
με αυξητικούς ρυθμούς ανάπτυξης λόγω του χαμηλού περιβαλλοντολογικού αποτυπώματος καθώς επίσης
χαρακτηρίζονται για την ευκολία στη χρήση τους, τις υψηλές ταχύτητες παραγωγής, το χαμηλό κόστος, την
υψηλή συμβατότητα με πάσης φύσεως φιάλη της κατηγορίας και τις μηδαμινές αστοχίες. Τα καπάκια αυτού
IDEAL Holdings A.E.
Βιομηχ
ανίας
ΑΣΤΗΡ ΑΦΟΙ
ΒΥΤΟΓΙΑΝΝ
Η Α.Ε.
COLEUS
Packaging
Proprietary
Πληροφορικής
ΒΥΤΕ
COMPUTER
ABEE
METROSOFT
ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚ
Η
ABEE
ADACOM
A.E.
ADACOM
CYBER
SECURITY CY
LTD
ΙΝΤΕΑΛ
ΗΛΕΚΤΡΟΝΙ
ΚΗ ΑΒΕΕ
Εκμετάλλευσης
Εμπορικών
Πολυκαταστημάτων
ATTIKA
ΠΟΛΥΚΑΤΑΣ
ΤΗΜΑΤΑ
A.E.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
v.
Μη χρηματοοικονομική κατάσταση
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
47
του είδους αποτελούν το πιο καθιερωμένο και εδραιωμένο τύπου καπακιού στην εμφιάλωση αναψυκτικών
και μπύρας. Επίσης, αποτελούν μέρος της ανάδειξης του προϊόντος (μάρκετινγκ) διότι παρά το μικρό τους
μέγεθος, επιτυγχάνεται υψηλής ποιότητας εκτύπωση με μεγάλη ευκρίνεια του
brand
. Διαχωρίζονται σε
διάφορες κατηγορίες και προδιαγραφές με κύρια χαρακτηριστικά το πάχος, τη σκληρότητα και τον τύπο του
εσωτερικού παρεμβύσματος στεγανοποίησης. Υπάρχουν, για παράδειγμα, πώματα με ιδιότητες απορρόφησης
του οξυγόνου από τη φιάλη, μετά από την εμφιάλωση (
oxygen scavenger
), χαρακτηριστικό που διατηρεί πιο
φρέσκα τα αρώματα και τη γεύση του περιεχομένου και επιμηκύνει τη διάρκεια ζωής του προϊόντος στο ράφι.
(β) Τα πώματα “Twist
– off
” αφαιρούνται από τη φιάλη, περιστρέφοντάς τα χειροκίνητα. Συναντιούνται σε λίγες
αγορές και συγκεκριμένα κανάλια τροφοδοσίας. Λόγω της ιδιαιτερότητας τους και της ευαισθησίας της
εφαρμογής χρησιμοποιούνται ειδικές Α’ ύλες, ειδικός μηχανολογικός εξοπλισμός
και διαφορετικά καλούπια
μορφοποίησης της εσωτερικής μεμβράνης στεγανοποίησης. Επίσης, για τη χρησιμοποίησή τους απαιτείται από
τον εμφιαλωτή ειδικός εξοπλισμός και φιάλες συγκεκριμένων προδιαγραφών.
(γ) Τα προωθητικά πώματα χρησιμοποιούνται ποικιλοτρόπως από τις ζυθοποιίες και τις εταιρείες
αναψυκτικών ως μέσο επικοινωνίας με τους καταναλωτές σε διαφημιστικές ενέργειες και προωθητικές
καμπάνιες πάσης φύσεως (κερδίζοντα, μη κερδίζοντα, αριθμοί λοταρίας,
QR codes
, συνδυαστικά, κτλ.).
Παρατηρείται αύξηση στη ζήτησή τους πριν από μεγάλα αθλητικά γεγονότα.
(δ) Οι εκτυπώσεις σε μεταλλικές επιφάνειες αφορούν υπηρεσίες βερνίκωσης,
pre-press
και εκτύπωσης σε
μεταλλικές επιφάνειες λευκοσιδήρου για τον κλάδο της κυτιοποιίας. Χρησιμοποιείται ο υφιστάμενος
εξοπλισμός που η εταιρεία διαθέτει για τα καπάκια.
Κλάδος Πληροφορικής
Στον κλάδο της Πληροφορικής η Εταιρεία δραστηριοποιείται, μέσα από τις επενδύσεις της, ως εταιρεία
συμμετοχών.
Οι εταιρείες στις οποίες συμμετέχει δραστηριοποιούνται σε διάφορους τομείς της πληροφορικής και πιο
συγκεκριμένα:
•
υπηρεσίες εμπιστοσύνης και κυβερνοασφάλειας μέσω της επένδυσης στην ΑΝΤΑΚΟΜ
•
ολοκληρωμένες λύσεις πληροφορικής και υπηρεσίες εμπιστοσύνης μέσω της επένδυσης στην
BYTE
•
Ανάπτυξη λογισμικού
Customer Communication Management i-DOCS
μέσω της επένδυσης στην
IDEAL
ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ
•
Διανομή προϊόντων τεχνολογίας, λογισμικού πληροφορικής και κυβερνοασφάλειας μέσω των επενδύσεων
στην
IDEAL
ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ και την METROSOFT
Ειδικότερα:
(α) Η ΑΝΤΑΚΟΜ, δραστηριοποιείται στην αγορά υπηρεσιών εμπιστοσύνης καθώς και λύσεων και υπηρεσιών
κυβερνοασφάλειας.
•
Για την δραστηριοποίηση της ως εγκεκριμένος πάροχος υπηρεσιών εμπιστοσύνης η ΑΝΤΑΚΟΜ είναι
εγγεγραμμένη στα μητρώα παρόχων της ΕΕ (
https
://
eidas.ec.europa.eu
/
efda
/
tl-
browser/#/
screen
/
tl
/
EL
/
1
) και
ελέγχεται σε ετήσια βάση από εγκεκριμένο ελεγκτικό φορέα σύμφωνα με τον Κανονισμό
eIDAS
. Η ετήσια
έκθεση του ελεγκτικού φορέα κατατίθεται στην ΕΕΤΤ η οποία αποτελεί και τον εγκεκριμένο ελεγκτικό φορέα
για παρόχους υπηρεσιών πιστοποίησης. Οι υπηρεσίες που παρέχει η ΑΝΤΑΚΟΜ στα πλαίσια αυτής της
δραστηριοποίησης συμπεριλαμβάνουν
i
) εγκεκριμένες ηλεκτρονικές υπογραφές (
qualified eSignatures
) για
φυσικά πρόσωπα και για φυσικά πρόσωπα που δεσμεύουν νομικά πρόσωπα
ii
) εγκεκριμένες και προηγμένες
ηλεκτρονικές σφραγίδες (
qualified & advanced eSignatures
) για νομικά πρόσωπα και
iii
) εγκεκριμένες
υπηρεσίες χρονοσήμανσης (
qualified time stamping
). Παράλληλα η ΑΝΤΑΚΟΜ παρέχει και την δυνατότητα
σε τρίτους φορείς να λειτουργήσουν ως πάροχοι υπηρεσιών εμπιστοσύνης μέσα από τις εγκαταστάσεις της
 
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
v.
Μη χρηματοοικονομική κατάσταση
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
48
ενώ υλοποιεί κυρίως στο εξωτερικό μεγάλα έργα υπηρεσιών εμπιστοσύνης σε οργανισμούς που επιθυμούν
να λειτουργήσουν ως πάροχοι υπηρεσιών εμπιστοσύνης λειτουργώντας παράλληλα και την τεχνολογική
υποδομή.
•
Για την δραστηριοποίηση της ως πάροχος ολοκληρωμένων λύσεων και υπηρεσιών κυβερνοασφάλειας η
ΑΝΤΑΚΟΜ επένδυσε και λειτουργεί ένα προηγμένο επιχειρησιακό κέντρο κυβερνοασφάλειας (
Secure
Operation Center – SOC
) μέσω του οποίου παρέχει ένα ολιστικό χαρτοφυλάκιο υπηρεσιών διαχειριζόμενης
ασφάλειας (
Managed Security Services
), χρησιμοποιώντας πολλούς τύπους τεχνητής νοημοσύνης σε
διάφορες λύσεις και υπηρεσίες για ταχύτερη και ισχυρότερη άμυνα. Παράλληλα διαθέτει μια μεγάλη ομάδα
εξειδικευμένων συμβούλων και μηχανικών ασφάλειας πληροφοριών με σημαντική τεχνογνωσία και διεθνή
εμπειρία στον τομέα της κυβερνοασφάλειας και της προστασίας ευαίσθητων επιχειρηματικών δεδομένων,
παρέχοντας ολοκληρωμένες λύσεις και υπηρεσίες, ανάλυσης, σχεδιασμού, υλοποίησης και τεχνικής
υποστήριξης προσαρμοσμένες στις εκάστοτε επιχειρηματικές απαιτήσεις των πελατών της εξασφαλίζοντας
έτσι το μέγιστο ποσοστό κυβερνοασφάλειας.
•
Για την λειτουργία της ως πάροχος υπηρεσιών κυβερνοασφάλειας και εμπιστοσύνης η ΑΝΤΑΚΟΜ διατηρεί
πιστοποιήσεις σχετικές με την ασφάλεια της πληροφορίας (
ISO
27001:2013 &
ISO
27701:2019), συνέχιση
επιχειρησιακής λειτουργίας (
ISO
22301:2019) την προστασία κατά της δωροδοκίας (
ISO
37001:2016),
περιβαλλοντολογικής διαχείρισης (
ISO
14001:2015), υπηρεσιών εμπιστοσύνης (
eIDAS EE
910/2014) καθώς και
υπηρεσιών διαβάθμισης ασφάλειες
EU Secret & NATO Secret
, ενώ όσον αφορά την ποιότητα των
παρεχόμενων υπηρεσιών η ΑΝΤΑΚΟΜ είναι πιστοποιημένη κατά
ISO
9001:2015. Τον Μάρτιο 2023, η
ADACOM
ολοκλήρωσε με επιτυχία την διαδικασία για την λήψη της πιστοποίησης κατά της Διαφθοράς
ISO
37001:2016, ενώ την ίδια πιστοποίηση κατέχει και η
ADACOM CY.
Η ΑΝΤΑΚΟΜ λειτουργεί σήμερα θυγατρική στην Κύπρο ενώ πρόσφατα ιδρύθηκε με το υποκατάστημα της
στο Μπαχρέιν, στην Μέση Ανατολή.
(
β) Η
BYTE
ιδρύθηκε το 1983 και είναι μία από τις μεγαλύτερες εταιρίες παροχής ολοκληρωμένων λύσεων
πληροφορικής και επικοινωνιών στην Ελλάδα. Αποτελεί έναν από τους βασικούς παράγοντες διαμόρφωσης
και ανάπτυξης της νέας ψηφιακής πραγματικότητας στη χώρα. Με αδιάλειπτη παρουσία στην υλοποίηση των
πλέον καινοτόμων έργων σε πολλαπλούς καθετοποιημένους επιχειρησιακούς τομείς του Ιδιωτικού τομέα, η
BYTE
συγκαταλέγεται επίσης στους πρωτοπόρους παρόχους τεχνολογιών πληροφορικής και επικοινωνιών
που εδραιώνουν την ψηφιακή λειτουργία του δημόσιου τομέα της χώρας μέσα από κομβικά έργα υποδομής.
•
Ο κομβικός ρόλος της εταιρείας στη διαμόρφωση και ανάπτυξη της νέας ψηφιακής πραγματικότητας στην
Ελλάδα καταδεικνύεται από την πληθώρα έργων που έχει υλοποιήσει και συνεχίζει να υλοποίει για τον
ιδιωτικό και το δημόσιο τομέα. Προσφέροντας απόλυτα εξειδικευμένες και τεχνολογικά προηγμένες λύσεις
που ανταποκρίνονται στις αυξημένες απαιτήσεις του σύγχρονου και διαρκώς μεταβαλλόμενου
περιβάλλοντος, η
BYTE
πρωτοπορεί μέσα από έργα όπως η ηλεκτρονική και η άυλη συνταγογράφηση, το
μητρώο
COVID-
19, το “
Police on Line
” και οι ταυτότητες (ή “
ID card
”) των μεταναστών, εφαρμογές στο
πυροσβεστικό σώμα, στην Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές
Δραστηριότητες, καθώς και λύσεις για «Έξυπνες Πόλεις» (ή “
Smart Cities
”) και “
Encrypted
Networks” μεταξύ
άλλων. Παράλληλα, η Β
YTE
είναι καταχωρημένη στη λίστα εγκεκριμένων υπηρεσιών εμπιστοσύνης της
Ευρωπαϊκής Ένωσης και παρέχει στην ελληνική αγορά εγκεκριμένες ηλεκτρονικές υπογραφές και σφραγίδες
μέσα από τις καινοτόμες τεχνολογικές υποδομές του “
Trust Center
” της εταιρείας.
H BYTE
, έχει πιστοποιηθεί
με
ISO
22301:2019, εξασφαλίζοντας έτσι το επιδιωκόμενο αποτέλεσμα της Επιχειρησιακής Συνέχειας.
•
Η METROSOFT, η οποία είναι θυγατρική της
BYTE
, δραστηριοποιείται στην διανομή προϊόντων λογισμικού
της
IBM.
(γ) Η ΙΝΤΕΑΛ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ δραστηριοποιείται στη διανομή προϊόντων τεχνολογίας και λογισμικού ενώ
παράλληλα έχει αναπτύξει και εμπορεύεται την πλατφόρμα λογισμικού
Customer Communication Management
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
v.
Μη χρηματοοικονομική κατάσταση
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
49
i-DOCS
(ή “
i-DOCS
”). Η
i-DOCS
αποτελεί κορυφαίος λύση στην εξειδικευμένη αγορά της διαχείρισης
επικοινωνίας με πελάτες (ή ”
Customer Communication Management
”) έχοντας προϊόντα και παρέχοντας
υπηρεσίες για
i
) δημιουργία εγγράφων,
ii
) διαχείριση ευαίσθητων δεδομένων μεγάλου όγκου,
iii
)
αυτοματοποίηση των επιχειρηματικών διαδικασιών,
iv
) αποστολή εγγράφων μέσω
πολλαπλών καναλιών
επικοινωνίας,
και
v
) εξυπηρέτηση, αποθήκευση και αρχειοθέτηση δεδομένων και εγγράφων.
•
Η
i-DOCS
χρησιμοποιείται από μεγάλους οργανισμός όπως τράπεζες, τηλεπικοινωνιακοί πάροχοι, πάροχοι
ενέργειας, ασφαλιστικές εταιρείες, στην Ελλάδα και το εξωτερικό. Η
i-DOCS
είναι μία ενοποιημένη λύση η
οποία καλύπτει όλες τις ανάγκες μαζικής επικοινωνίας ενός μεγάλου οργανισμού με τους τελικούς πελάτες
του, προσφέροντας εξαιρετική εμπειρία στον τελικό χρήστη. Όλες οι διαδικασίες αυτοματοποιούνται και οι
εργασίες εκτελούνται σε λιγότερο χρόνο, με μειωμένο κόστος καθώς επίσης και μεγαλύτερη ασφάλεια,
αποδοτικότητα και ακρίβεια
•
Η
δραστηριότητα
της
διανομής
τεχνολογικού
εξοπλισμού
και
λογισμικού
κυβερνοασφάλειας
επικεντρώνεται κυρίως στην ελληνική και κυπριακή αγορά και αντιπροσωπεύει μεταξύ άλλων
κατασκευαστές όπως η FORTINET,
ALCATEL_LUCENT
, PROOFPOINT, FORCEPOINT,
KASPERSKY
,
DYNABOOK
,
SHARP
,
SUMUP
, TUFIN
κλπ..
Κλάδος Εκμετάλλευσης Εμπορικών Πολυκαταστημάτων
Στον κλάδο της Εκμετάλλευσης Εμπορικών Πολυκαταστημάτων, η Εταιρεία δραστηριοποιείται μέσα από την
επένδυση της, ως εταιρεία συμμετοχών, στην «ΑΤΤΙΚΑ ΠΟΛΥΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ ΑΝΩΝΥΜΗ ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ
ΕΤΑΙΡΕΙΑ» (εφεξής «ΑΤΤΙΚΑ»), στη μίσθωση και εκμετάλλευση εμπορικών πολυκαταστημάτων.
Βασική δραστηριότητα της ΑΤΤΙΚΑ είναι η λειτουργία του πρότυπου πολυκαταστήματος "
Attica
,
the
department store
". Το "
Attica
" λειτουργεί τέσσερα (4) πρότυπα πολυκαταστήματα (
department stores
) και επτά
(7) λοιπές εγκαταστάσεις (
shops
), ενώ παράλληλα παρέχει στους καταναλωτές τη δυνατότητα αγοράς μέσω
διαδικτύου (
on-line business
), μέσα από τον ιστότοπο της ΑΤΤΙΚΑ. Η στρατηγική κατεύθυνση της ΑΤΤΙΚΑ
προσανατολίζεται: (α) στην βελτίωση της αναγνωσιμότητας του εμπορικού της σήματος (
brand elevation
) και
(β) την
ολοκληρωμένη προσέγγιση του καταναλωτή, μέσω τόσο των φυσικών σημείων πώλησης αλλά και των
πωλήσεων μέσω διαδικτύου/ ηλεκτρονικού εμπορίου (
e-commerce
).
Τα βασικά πρότυπα πολυκαταστήματα (
department stores
) βρίσκονται στις εξής διευθύνσεις:
•
Πανεπιστημίου 9 στο εμπορικό κέντρο
City
,
•
Λ. Κηφισίας 37α στο εμπορικό κέντρο
Golden Hall
,
•
στο 11
ο
χλμ. Ε.Ο. Θεσσαλονίκης
–
Μουδανιών στο εμπορικό κέντρο
Mediterranean Cosmos
•
στην οδό Τσιμισκή 48
-
50 στο κέντρο της Θεσσαλονίκης.
Οι βασικές λοιπές εγκαταστάσεις (
shops
) βρίσκονται στις εξής διευθύνσεις:
•
Α. Παπανδρέου
35 στο εμπορικό κέντρο
The Mall Athens
,
•
Κηφισίας 37α στο
εμπορικό κέντρο
Golden Hall
,
•
στο
11
ο
χλμ. Ε.Ο. Θεσσαλονίκης
–
Μουδανιών στο εμπορικό κέντρο
Mediterranean Cosmos.
Τα γραφεία της εταιρίας στην Αθήνα στεγάζονται στις εξής διευθύνσεις:
•
Αμερικής
10, στην Αθήνα
•
Βαλαωρίτου
17, στην Αθήνα
•
Βαλαωρίτου
4, στην Αθήνα,
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
v.
Μη χρηματοοικονομική κατάσταση
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
50
Η ΑΤΤΙΚΑ μισθώνει συνολικά 69.000 τ.μ., για τις ανάγκες της, εκ των οποίων τα 55.400 τ.μ. βρίσκονται στην
Αθήνα, ενώ τα υπόλοιπα 13.600 τ.μ. στην Θεσσαλονίκη.
Η ΑΤΤΙΚΑ προμηθεύεται εμπορεύματα από μεγάλο αριθμό επώνυμων οίκων της Ελλάδας και του εξωτερικού
και τα διαθέτει λιανικώς μέσα από το πολυκατάστημά της. Το μεγαλύτερο μέρος του πολυκαταστήματος
λειτουργεί με συμφωνίες συνεργασίας τύπου "
shops-in-a-shop
", ενώ παράλληλα λειτουργεί διάφορα
monobrand
καταστήματα εντός των εμπορικών κέντρων
Golden Hall
και
The Mall Athens.
Συγκεκριμένα, κάθε προμηθευτής που έχει συνάψει με την ΑΤΤΙΚΑ σύμβαση "
shops-in-a-shop
” αναλαμβάνει τη
διαχείριση ενός χώρου (“
corner
”) εντός του πολυκαταστήματος, συμμετέχει στα έξοδα διαμόρφωσης του
χώρου αυτού, αμείβει το προσωπικό που απασχολείται στο “
corner
”, συμμετέχει στα έξοδα διαφήμισης του
πολυκαταστήματος, και αναλαμβάνει την υποχρέωση να δεχθεί την επιστροφή από την Εταιρεία των
εμπορευμάτων που παραμένουν απούλητα στη λήξη κάθε εμπορευματικής περιόδου, εκδίδοντας το
αντίστοιχο πιστωτικό τιμολόγιο.
Πολιτικές και διαδικασίες δέουσας επιμέλειας
Ο όμιλος διοικείται σύμφωνα με τις αρχές και την κείμενη νομοθεσία περί εταιρικής διακυβέρνησης και με
γνώμονα τις αξίες του. Λειτουργεί με εσωτερικές δομές που διέπονται από κώδικες, πολιτικές και διαδικασίες
που στοχεύουν στην ενίσχυση της διαφάνειας, στην υπεύθυνη λειτουργία και στη λήψη αποφάσεων με στόχο
τη βιώσιμη ανάπτυξή του.
Η βιώσιμη ανάπτυξη και η διαρκής επιδίωξη της εξέλιξης και της οικονομικής ανάπτυξης του ομίλου
αποτυπώνονται στην επιχειρηματική στρατηγική του.
•
Κώδικας Δεοντολογίας και Ηθικής που εφαρμόζεται και από τις θυγατρικές εταιρείες, ο οποίος περιλαμβάνει
τις θεμελιώδεις αρχές, τις αξίες και τους κανόνες που διαμορφώνουν το πλαίσιο των εταιρικών
δραστηριοτήτων και καθορίζουν την καθημερινή πρακτική και συμπεριφορά.
•
Επικαιροποιημένος Εσωτερικός Κανονισμός Λειτουργίας της Εταιρείας και των θυγατρικών της
•
Πολιτική Υποβολής και Διαχείρισης Αναφορών (whistleblowing)
•
Κανονισμός Εργαζομένων σύμφωνα με την κείμενη νομοθεσία
•
Πολιτική κατά της Βίας και της Παρενόχλησης
Στο πλαίσιο της αποτελεσματικής Εταιρικής Διακυβέρνησης,
η
IDEAL Holdings
εφαρμόζει ένα ολοκληρωμένο
Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου,
σύμφωνα με τα διεθνή πρότυπα και το ισχύον ρυθμιστικό πλαίσιο το οποίο
διατρέχει και τις θυγατρικές της εταιρείες. Ανάλυση της λειτουργίας του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου
δίνεται στη Δήλωση της Εταιρικής Διακυβέρνησης και στον Κανονισμό Λειτουργίας της Εταιρείας.
Η
IDEAL Holdings
αποδίδει μεγάλη σημασία στη συμμόρφωση με την κείμενη νομοθεσία, στην υιοθέτηση του
Ελληνικού Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης (ΕΚΕΔ) 2021, στη σύνθεση και την αποτελεσματική λειτουργία του
Διοικητικού Συμβουλίου της, στη συμμετοχή μεγάλου αριθμού ανεξαρτήτων μελών στο Δ.Σ., στην λειτουργία
των Επιτροπών του ΔΣ, στην τήρηση αναλυτικού και διαρκώς επικαιροποιημένου εσωτερικού κανονισμού
λειτουργίας της Εταιρείας
καθώς και στις θυγατρικές της, στην εφαρμογή σύγχρονων πολιτικών και
διαδικασιών που αποσκοπούν στην βιώσιμη ανάπτυξη του ομίλου,
εφαρμόζοντας το σύστημα αρχών και
αξιών της και δημιουργώντας και εξελίσσοντας ένα εξαιρετικό περιβάλλον εργασίας,
το οποίο συμβάλλει στην
ανάπτυξη και εξέλιξη των εργαζομένων.
Οι επιχειρηματικές δραστηριότητες του ομίλου βασίζονται στην υπεύθυνη λειτουργία τους, στη διασφάλιση
των συμφερόντων των μετόχων και των ενδιαφερόμενων μερών, στη διαφάνεια, στην ενίσχυση της
ανταγωνιστικότητας,
στη
μακροπρόθεσμη
βιωσιμότητα
των
εταιρειών
του
και
στη
δημιουργία
μακροπρόθεσμης αξίας.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
v.
Μη χρηματοοικονομική κατάσταση
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
51
Το Διοικητικό Συμβούλιο είναι το ανώτατο όργανο διοίκησης της Εταιρείας και έχει την ευθύνη της διοίκησης
της, της διαχείρισης των περιουσιακών της στοιχείων και τη χάραξη και παρακολούθηση της στρατηγικής της.
Επιπλέον, σε συνεργασία με τις διοικήσεις των
θυγατρικών εταιρειών, το Διοικητικό Συμβούλιο έχει την τελική
ευθύνη για τη στρατηγική, τη θέσπιση των γενικών αρχών και πολιτικών και τη θέσπιση των προτεραιοτήτων.
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας υποστηρίζεται από Επιτροπές που διαχειρίζονται καίρια θέματα
εταιρικής διακυβέρνησης. Ο ρόλος τους είναι συντονιστικός και συμβουλευτικός σε σχέση με τις αποφάσεις του
Διοικητικού Συμβουλίου. Ο ρόλος των Επιτροπών του ΔΣ αναλύεται στη Δήλωση της Εταιρικής Διακυβέρνησης
που περιλαμβάνεται στην παρούσα Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου.
Επιπλέον ο/η
ESG Manager
της Εταιρείας, συντονίζει τη διαχείριση των θεμάτων της βιώσιμης ανάπτυξης,
συλλέγει και ελέγχει τα μη χρηματοοικονομικά στοιχεία και συντάσσει τις Εκθέσεις Βιώσιμης Ανάπτυξης της
Εταιρείας.
Διοικητικά αναφέρεται στον Διευθύνοντα Σύμβουλο της Εταιρείας.
Εντός του 2023, έγινε επικαιροποίηση του Κανονισμού Λειτουργίας της Εταιρείας και των σημαντικών
θυγατρικών της καθώς και του Κανονισμού Λειτουργίας της Επιτροπής Ελέγχου, δημιουργήθηκε Πολιτική
Υποβολής και Διαχείρισης Αναφορών (Whistleblowing Policy) και
συστήθηκε κεντρική Επιτροπή για τη
διαχείριση αυτών.
Επίσης, θεσπίστηκε η
ESG
Στρατηγική της Εταιρείας που έχει ως στόχο μέσα από τη βιώσιμη ανάπτυξη και την
καινοτομία να εξελιχθεί σε μία δυναμική ελληνική εταιρεία συμμετοχών με διαφοροποιημένο
portfolio
που θα
δημιουργεί σταθερή αξία στα ενδιαφερόμενα μέρη.
Στρατηγική
ESG
Η στρατηγική της Εταιρείας σύμφωνα με κριτήρια
ESG
καταδεικνύει τη δέσμευση της εταιρ
e
ίας ως προς τη
δημιουργία θετικού αντίκτυπου σε περιβαλλοντικά κοινωνικά ζητήματα, όσο και σε ζητήματα εταιρικής
διακυβέρνησης σε όλους τους κλάδους στους οποίους δραστηριοποιούμαστε.
Η στρατηγική
ESG
σκιαγραφεί τους θεμελιώδεις πυλώνες που διέπουν τις επενδύσεις μας.
IDEAL Holdings -
Πυλώνες
ESG
Περιβάλλον
Κοινωνία
Διακυβέρνηση
Περιβαλλοντική Εποπτεία
Δημιουργία Κοινής Αξίας
Υπεύθυνη Επιχειρηματική
Συμπεριφορά
Οι στόχοι της
ESG
Στρατηγικής μας,
είναι οι ακόλουθοι:
1.
Ενίσχυση της
IDEAL Holdings
ως προς την εκπλήρωση των δεσμεύσεών της απέναντι στα κριτήρια
ESG.
2.
Ενσωμάτωση της εκτίμησης των
ESG
στις στρατηγικές προτεραιότητες της
IDEAL Holdings
, στις πρακτικές
διακυβέρνησης και στις διαδικασίες διαχείρισης κινδύνου.
3.
Καθοδήγηση και ενίσχυση της υπεύθυνης επενδυτικής προσέγγισης από την
IDEAL Holdings.
4.
Καθοδήγηση των εταιρειών του χαρτοφυλακίου της
IDEAL Holdings
,
προς ένα βιώσιμο επιχειρηματικό
μοντέλο.
5.
Ενίσχυση των συνεργασιών της
IDEAL Holdings
με τους βασικούς ενδιαφερόμενους φορείς.
6.
Αύξηση του θετικού αντίκτυπου των εταιρειών της
IDEAL Holdings
στις κοινότητες και το περιβάλλον
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
v.
Μη χρηματοοικονομική κατάσταση
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
52
Η ετήσια παρακολούθηση και ενημέρωση της στρατηγικής
ESG
είναι κρίσιμης σημασίας για την επίτευξη των
αντίστοιχων στόχων μας.
Πολιτική
ESG
Η Πολιτική
ESG
που ακολουθούμε διατυπώνει τις ακόλουθες προτεραιότητες και δεσμεύσεις.
• Ενσωματώνουμε θέματα
ESG
στις διαδικασίες λήψης επενδυτικών μας αποφάσεων, αξιολογώντας τις
πιθανές επενδύσεις μας με βάση την απόδοση
ESG
κριτηρίων και τον πιθανό αντίκτυπό τους, μεταξύ άλλων
θεμάτων.
• Στοχεύουμε να δώσουμε προτεραιότητα σε βιώσιμες επενδύσεις που μετριάζουν το περιβαλλοντικό
αποτύπωμα, προάγουν την κοινωνική ευημερία και τηρούν τα πρότυπα ηθικής διακυβέρνησης.
• Συνεργαζόμαστε με τις θυγατρικές μας εταιρείες για να βελτιώσουμε τις πρακτικές ESG, καλλιεργώντας μια
κουλτούρα συνεχούς βελτίωσης και υπεύθυνης επιχειρηματικής συμπεριφοράς.
• Ενισχύουμε τη δέσμευση με τα ενδιαφερόμενα μέρη για να υποστηρίξουμε και να προωθήσουμε μεγαλύτερη
ευαισθητοποίηση
και
υιοθέτηση
των
ESG
πρακτικών
σε
όλες
τις
βιομηχανίες
στις
οποίες
δραστηριοποιούμαστε.
• Αγκαλιάζουμε την καινοτομία και την τεχνολογία ως καταλύτες για βιώσιμη πρόοδο και αναζητούμε
επενδύσεις που οδηγούν σε θετικές αλλαγές μέσω καινοτόμων λύσεων.
• Αναλαμβάνουμε την ευθύνη για τις επενδύσεις μας, διασφαλίζοντας τη διαφάνεια και τη λογοδοσία για την
προώθηση των αξιών
ESG
σε όλο το χαρτοφυλάκιό μας.
• Δεσμευόμαστε να παράγουμε μακροπρόθεσμη αξία για τους μετόχους μας, αναγνωρίζοντας ότι οι βιώσιμες
επιχειρήσεις
αποφέρουν
σταθερές
οικονομικές
αποδόσεις
παράλληλα
με
θετικές
κοινωνικές
και
περιβαλλοντικές επιπτώσεις.
Στην
ESG Strategy
της Εταιρείας έχουμε θέσει τους στόχους και τις δράσεις για
την επόμενη τριετία.
Ειδικότερα για το 2024 οι στόχοι μας είναι οι κάτωθι:
•
Ενσωμάτωση παραγόντων
ESG
στον επενδυτικό κύκλο.
•
Βελτίωση της
δομής διακυβέρνησης
ESG
με την ανάθεση νέων ρόλων και ευθυνών.
•
Εκκίνηση
προγραμμάτων κατάρτισης στελεχών
πάνω στην διαχείριση κινδύνων
ESG
, τη βιώσιμη
χρηματοδότηση και τις επενδύσεις
ESG.
•
Δημιουργία συνεργασιών
με τις τοπικές κοινωνίες
για έργα κοινοτικής ανάπτυξης.
•
Εφαρμογή έργων ανανεώσιμων πηγών ενέργειας
σε εγκαταστάσεις παραγωγής για να αυξηθεί η
εξάρτηση από καθαρές πηγές ενέργειας.
•
Διεξαγωγή αξιολογήσεων
ESG assessments
σε όλες τις εταιρείες του χαρτοφυλακίου για τον προσδιορισμό
βασικών μετρήσεων απόδοσης
ESG.
IDEAL Holdings -
Οι δεσμεύσεις μας
•
Ενσωματώνουμε ζητήματα
ESG
στις διαδικασίες λήψης επενδυτικών αποφάσεων, αξιολογώντας τις
πιθανές επενδύσεις με βάση την απόδοση σε ζητήματα
ESG
καθώς και τον πιθανό τους αντίκτυπο, μεταξύ
άλλων.
•
Στοχεύουμε στην
απόδοση προτεραιότητας σε βιώσιμες επενδύσεις
που μετριάζουν το περιβαλλοντικό
αποτύπωμα, προάγουν την κοινωνική ευημερία και τηρούν τα πρότυπα ηθικής διακυβέρνησης.
•
Συνεργαζόμαστε με τις εταιρίες στις οποίες επενδύουμε,
προκειμένου να ενισχύσουμε τις
ESG
πρακτικές
τους, ενισχύοντας μια κουλτούρα συνεχούς βελτίωσης και υπεύθυνης επιχειρηματικής συμπεριφοράς.
•
Ενισχύουμε τη δέσμευση με τα ενδιαφερόμενα μέρη
για να υποστηρίξουμε και να προωθήσουμε
μεγαλύτερη ευαισθητοποίηση και υιοθέτηση των κριτηρίων
ESG
σε όλες τις βιομηχανίες στις οποίες
δραστηριοποιούμαστε.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
v.
Μη χρηματοοικονομική κατάσταση
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
53
•
Αγκαλιάζουμε την καινοτομία και την τεχνολογία
ως καταλύτες για βιώσιμη πρόοδο και αναζητούμε
επενδύσεις που οδηγούν σε θετικές αλλαγές μέσω καινοτόμων λύσεων.
•
Αναλαμβάνουμε την ευθύνη για τις επενδύσεις μας, διασφαλίζοντας τη
διαφάνεια και τη λογοδοσία
για
την προώθηση των αξιών της βιώσιμης ανάπτυξης σε όλο το χαρτοφυλάκιό μας.
•
Δεσμευόμαστε
να παράγουμε μακροπρόθεσμη αξία για τους μετόχους μας,
αναγνωρίζοντας ότι οι
βιώσιμες επιχειρήσεις αποφέρουν σταθερές οικονομικές αποδόσεις παράλληλα με θετικές κοινωνικές και
περιβαλλοντικές επιπτώσεις.
Με βάση το επιχειρηματικό μοντέλο του ομίλου, παρακολουθούνται οι κύριοι τομείς που επηρεάζουν τη
βιώσιμη ανάπτυξή του και εξετάζονται οι κίνδυνοι εκ των δραστηριοτήτων του.
Διαβούλευση με τα ενδιαφερόμενα μέρη και τα ουσιαστικά θέματα
Το 2023 η
IDEAL Holdings
εξέδωσε την πρώτη Έκθεση Βιώσιμης Ανάπτυξης για το 2022,
ενώ είχε
δημοσιοποιήσει στοιχεία
ESG
σύμφωνα με τον οδηγό του Χ.Α. και για το 2021,
όπου περιλαμβάνονται και
στοιχεία επιδόσεων των σημαντικών της συμμετοχών σύμφωνα με τα διεθνή Πρότυπα
GRI Standards
2021.
Σημειώνεται,
ότι η
IDEAL Holdings
συμπεριλαμβάνεται στις ελληνικές εισηγμένες εταιρείες του δείκτη του
Χρηματιστηρίου Αθηνών ATHEX
ESG
INDEX, ο οποίος παρακολουθεί τη χρηματιστηριακή απόδοση των
εισηγμένων εταιρειών του Χ.Α. που υιοθετούν και προβάλλουν τις πρακτικές τους σε θέματα περιβάλλοντος,
κοινωνίας και εταιρικής διακυβέρνησης (
ESG
).
Η πιο πρόσφατη διαβούλευση
Materiality Analysis
με τα ενδιαφερόμενα μέρη, σε σχέση με την ιεράρχηση των
ουσιαστικών θεμάτων της
IDEAL Holdings
πραγματοποιήθηκε το 2023. Εντός του 2024 θα διενεργηθεί έρευνα
διπλής ουσιαστικότητας (
double materiality
) όπου θα προκύψουν τα νέα ουσιαστικά θέματα του ομίλου για
την ευθυγράμμιση με την Ευρωπαϊκή Οδηγία
CSRD
για τη δημοσιοποίηση μη χρηματοοικονομικών στοιχείων.
Τα θέματα που προέκυψαν ως ουσιαστικά κατά την τελευταία ανάλυση ουσιαστικότητας αναφέρονται στην
Έκθεση Βιώσιμης Ανάπτυξης 2022 της Εταιρείας
που είναι αναρτημένη στην ιστοσελίδα της. Η Εταιρεία εντός
του 2024 θα προβεί στην δημοσίευση της Έκθεσης Βιώσιμης Ανάπτυξης για το έτος 2023.
Επικοινωνία με τα ενδιαφερόμενα μέρη
Η
IDEAL Holdings
στοχεύει στη συνεχή παρακολούθηση και βελτίωση των μεθόδων επικοινωνίας της,
αντιλαμβανόμενη
τις προσδοκίες και ανταποκρινόμενη στις ανάγκες των ενδιαφερόμενων μερών της. Η
επικοινωνία και η δέσμευση της
IDEAL Holdings
με τα ενδιαφερόμενα μέρη είναι βασικό στοιχείο για τον
εντοπισμό οικονομικών και μη κινδύνων, ευκαιριών και ουσιωδών θεμάτων.
Η
IDEAL Holdings
ακολουθεί αυστηρώς τους νομοθετικές υποχρεώσεις σχετικά με τα δικαιώματα και τις
υποχρεώσεις της έναντι των μετόχων της. Οι σχετικές πληροφορίες είναι διαθέσιμες στην ιστοσελίδα της προς
την διευκόλυνσή τους όπου αναλυτικά παρουσιάζονται οι διαδικασίες και τα δικαιώματα των μετόχων.
Λειτουργεί το Τμήμα Μετόχων όπου οι ενδιαφερόμενοι μέτοχοι μπορούν να απευθύνονται είτε τηλεφωνικώς
είτε εγγράφως.
Επίσης, η
IDEAL Holdings
εφαρμόζει μια διαφανή διαδικασία υποβολής παραπόνων και ενθαρρύνει και τις
θυγατρικές της να ακολουθήσουν αναλόγως αυτή τη διαδικασία. Η υποβολή παραπόνων μπορούν να τεθούν
στην
IDEAL Holdings
μέσω οποιουδήποτε από τα ακόλουθα κανάλια:
•
Μέσω της φόρμας επικοινωνίας που βρίσκεται στην ιστοσελίδα της Εταιρείας
•
Με
email
Η αναφορά θα πρέπει να περιλαμβάνει τα στοιχεία του αναφέροντος και τα στοιχεία επικοινωνίας του καθώς
και λεπτομερή περιγραφή της αναφοράς του (ημερομηνία, τόπος, εμπλεκόμενα πρόσωπα) και τα αποδεικτικά
στοιχεία για την υποστήριξη της αναφοράς.
Η ειδοποίηση από την
IDEAL Holdings
στον υπεύθυνο υποβολής παραπόνων αποστέλλεται μόλις παραληφθεί
το παράπονο.
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
v.
Μη χρηματοοικονομική κατάσταση
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
54
Επικύρωση παραπόνων
Η Ομάδα Διαχείρισης Παραπόνων ή το εξουσιοδοτημένο άτομο
-
σύμφωνα με το θέμα
-
επικοινωνεί με τον
υπεύθυνο για την υποβολή παραπόνων για να λάβει περαιτέρω λεπτομέρειες ή/και αποδεικτικά στοιχεία για
το παράπονο.
Στόχος της διαδικασίας επικύρωσης είναι να επιβεβαιωθεί εάν το παράπονο είναι έγκυρο και καταγεγραμμένο
ή δεν εμπίπτει στην κατηγορία παραπόνων και απορρίπτεται.
Χειρισμός παραπόνων
Μια διαδικασία αξιολόγησης και μια έκθεση αναπτύσσεται από την αρμόδια μονάδα που παρέχει μια σύνοψη
των θεμάτων και συνιστώμενες ενέργειες για την ολοκλήρωση των παραπόνων.
Η έκθεση αξιολόγησης και οι περαιτέρω ενέργειες παρέχονται στον υπεύθυνο για την υποβολή παραπόνων. Η
Ομάδα Διαχείρισης Παραπόνων λαμβάνει μέτρα για την υλοποίηση των ενεργειών μέχρι να κλείσει το
παράπονο.
Με το κλείσιμο της αναφοράς, ειδοποιείται ο υπεύθυνος παραπόνων. Κάθε ενδιαφερόμενος που
δεν είναι ικανοποιημένος μπορεί να απαντήσει εγγράφως στην εταιρεία.
Αποτελέσματα των Πολιτικών μας
Οι πολιτικές τις οποίες ακολουθούμε διαφαίνονται μέσα από τις δράσεις μας για ένα βιώσιμο περιβάλλον, για
κοινωνική φροντίδα και ανταπόδοση αλλά και για διαφανή διακυβέρνηση. Προκειμένου να επικυρώσουμε τα
αποτελέσματα των πολιτικών μας φροντίζουμε ώστε οι
εταιρίες μας να λαμβάνουν αντίστοιχες πιστοποιήσεις,
στους τομείς στους οποίους δραστηριοποιούνται.
Περιβάλλον
Η Ι
DEAL Holdings
δίνει προτεραιότητα
στην
περιβαλλοντική βιωσιμότητα, παρά τις χαμηλές περιβαλλοντικές
επιπτώσεις του τομέα της πληροφορικής.
Μέσω προληπτικών μέτρων και υιοθέτησης φιλικής προς το περιβάλλον τεχνολογίας, είμαστε αφοσιωμένοι
στην ενίσχυση των περιβαλλοντικών μας πρακτικών. Αποδεικνύοντας έμπρακτα την δέσμευσή μας απέναντι
σε ένα βιώσιμο περιβάλλον φροντίζουμε να ακολουθούμε τις ενδεικνυόμενες πολιτικές και οι εταιρίες μας να
λαμβάνουν τις αντίστοιχες πιστοποιήσεις.
Οι θυγατρικές εταιρείες, όπως η ADACOM, BYTE, Astir Vitogiannis και Coleus, αποτελούν παράδειγμα της
δέσμευσής μας για μείωση των περιβαλλοντικών επιπτώσεων και είναι πιστοποιημένες με ISO 14001:2015.
Τηρώντας τη βελτίωση των διαδικασιών διαχείρισης των απορριμμάτων μας, την εξοικονόμηση ενέργειας και
την προώθηση της αποδοτικότητας των πόρων, προσπαθούμε να μετριάζουμε το οικολογικό μας αποτύπωμα.
Μέσω της συνεχούς αξιολόγησης, της προώθησης οικολογικών πρωτοβουλιών και των αυστηρών
περιβαλλοντικών ελέγχων, αναλαμβάνουμε την ευθύνη μας για την περιβαλλοντική διαχείριση. Στην
IDEAL
Holdings
δεσμευόμαστε να βελτιώσουμε τις περιβαλλοντικές μας πρακτικές μέσω της υιοθέτησης προληπτικών
μέτρων και της χρήσης φιλικών προς το περιβάλλον τεχνολογιών. Οι θυγατρικές
εταιρείες ADACOM, BYTE,
ΙΝΤΕΑΛ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ ακολουθούν το σύστημα
e-billing
προκειμένου να μειώσουν το περιβαλλοντικό τους
αποτύπωμα.
Η
Astir Vitogiannis
και η Coleus, που ασχολούνται με την παραγωγή μεταλλικών καπακιών, έχουν εφαρμόσει
μια περιβαλλοντική στρατηγική μέσω της οποίας εφαρμόζεται η τήρηση των κατάλληλων διαδικασιών για τη
διαχείριση και τη διάθεση στερεών και υγρών αποβλήτων, καθώς και η ανακύκλωση υλικών. Επιπλέον, οι
εταιρείες δεσμεύονται να εξοικονομούν ενέργεια, να παρακολουθούν τη χρήση ηλεκτρικής ενέργειας και να
ελαχιστοποιούν την κατανάλωση φυσικών πόρων. Η
Astir Vitogiannis
έχει εγκαταστήσει φωτοβολταϊκά στο
εργοστάσιό της για την παραγωγή ηλεκτρικής ενέργειας η οποία διοχετεύεται στο
δίκτυο διανομής (
net
metering
) μειώνοντας το περιβαλλοντικό της αποτύπωμα.
Η
Attica
στα πλαίσια της νέας στρατηγικής της Ευρωπαϊκής Ένωσης για τα βιώσιμα και κυκλικά
κλωστοϋφαντουργικά προϊόντα, που εγκαινιάστηκε τον Ιανουάριο του 2023 με την καμπάνια
ReSet The Trend
,
δημιούργησε και παρουσίασε νέες
ετικέτες προκειμένου οι πελάτες των πολυκαταστημάτων της να εντοπίζουν
εύκολα και γρήγορα τα είδη των συλλογών που έχουν οικολογική προέλευση και τα οποία είναι φτιαγμένα με
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
v.
Μη χρηματοοικονομική κατάσταση
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
55
βάση της αρχές της βιωσιμότητας. Ενώ, τον Οκτώβριο του 2023 παρουσίασαν την πρωτοποριακή «
Made To
Last
» τσάντα πολλαπλών χρήσεων, μια τσάντα
από νήμα 100%
Seaqual® Yarn
που συνδυάζει τη βιωσιμότητα,
την πρακτικότητα στην καθημερινή ζωή και τον σύγχρονο σχεδιασμό η οποία είναι διαθέσιμη σε όλα τα
πολυκαταστήματα της. Η «
Made To Last
» τσάντα πολλαπλών χρήσεων, που δημιουργήθηκε σε συνεργασία με
το ελληνικό
brand Kiohne
, εντάσσεται στο ευρύτερο πλαίσιο των βιώσιμων ενεργειών στα πολυκαταστήματα
attica
, όπως είναι οι κάδοι ανακύκλωσης ρούχων και η σηματοδότηση
sustainable
προϊόντων.
Συνεπώς, αντιπροσωπεύει τη δέσμευση της
Attica
για την προστασία του περιβάλλοντος και τη δημιουργία
υψηλής ποιότητας προϊόντων που προσφέρουν βιώσιμες επιλογές στους καταναλωτές.
Επίσης, συμβάλλοντας στην κυκλική οικονομία και αναγνωρίζοντας την περιβαλλοντική επιβάρυνση που
προκαλεί η υπερσυσσώρευση ρούχων στις χωματερές, η Attica, σε συνεργασία με την Fabric Republic,
εφάρμοσαν ειδικά σχεδιασμένη λύση Κυκλικής Οικονομίας που παρατείνει τον κύκλο ζωής των ρούχων. Στα
πολυκαταστήματα της Εταιρείας
City Link
και
Golden Hall
στην Αθήνα και Τσιμισκή και
Mediterranean Cosmos
στη Θεσσαλονίκη, τοποθετήθηκαν ειδικά διαμορφωμένα
recycling stations
για τη συλλογή ρούχων, αξεσουάρ
και παπουτσιών, έτσι ώστε οι επισκέπτες του καταστήματος να απορρίπτουν τα είδη ρουχισμού και υπόδησης
που δε χρειάζονται πια.
Τα είδη αυτά συλλέγονται σε ειδικά διαμορφωμένους κάδους και προωθούνται σε ιδιόκτητη μονάδα
επεξεργασίας στην Ελλάδα, έτσι ώστε να παραμείνουν στον κύκλο της οικονομίας ως
second hand
ή να
αξιοποιηθούν στην επιπλοποιία, την αυτοκινητοβιομηχανία και τον κατασκευαστικό κλάδο.
Οι παραπάνω πρωτοβουλίες αποδεικνύουν ότι αξιολογούμε προσεκτικά τις περιβαλλοντικές μας επιπτώσεις.
Εντοπίζουμε
και
προωθούμε
συστηματικά
πιθανές
οικολογικές
πρωτοβουλίες,
προσπαθούμε
να
υποστηρίξουμε συνεχείς βελτιώσεις στις περιβαλλοντικές μας επιδόσεις
και να αυξήσουμε την αποδοτικότητα
στη χρήση των πόρων μας. Αυτό περιλαμβάνει περιβαλλοντικούς ελέγχους και διαχείριση κινδύνων.
Στο σημείο αυτό αξίζει να αναφερθεί ότι καμιά από τις εταιρίες της
IDEAL Holdings
δεν ασκεί επιχειρηματικές
δραστηριότητες σε περιοχές ευαίσθητης βιοποικιλότητας ή σε περιοχές οι οποίες γειτνιάζουν με
προστατευόμενες περιοχές ή περιοχές ευαίσθητης βιοποικιλότητας, ως εκ τούτου σε καμία περίπτωση δεν
δημιουργεί αρνητικές επιπτώσεις σε περιοχές που εμπίπτουν στις παραπάνω κατηγορίες.
Κοινωνία και εργαζόμενοι
Στην
IDEAL Holdings
λειτουργούμε πάντα με σεβασμό στα ανθρώπινα δικαιώματα. Μερικές από τις αξίες που
μας διέπουν είναι η παροχή ίσων ευκαιριών σε όλους τους εργαζόμενους, η ενθάρρυνση της δημιουργικότητας
και ο σεβασμός στη διαφορετικότητα. Πιστεύουμε επίσης στην αξία της δια βίου κατάρτισης και εκπαίδευσης.
Δρώντας προς αυτή την κατεύθυνση, οι εταιρίες της
IDEAL Holdings
προσφέρουν συνεχή εκπαίδευση και
επαγγελματική επιμόρφωση στο προσωπικό, τόσο σε τεχνικά ζητήματα με στόχο την απόκτηση αντίστοιχων
πιστοποιήσεων, όσο και σε “soft skills” που αφορούν σε μια ολιστική και πολύπλευρη εργασιακή ενδυνάμωση.
Προσφέρουμε στους εργαζόμενους παροχές οι οποίες βελτιώνουν την ποιότητα ζωής τους. Οι εταιρείες μας
ADACOM
και
BYTE
έχουν
πιστοποιηθεί με ISO 45001:2018 το οποίο αφορά στην ορθή
διαχείριση της Υγείας
και Ασφάλειας στην εργασία.
Παρέχουμε στους εργαζόμενους μας:
•
ένα υγιές και ασφαλές εργασιακό περιβάλλον,
•
ένα περιβάλλον ίσων ευκαιριών για την επαγγελματική τους ανέλιξη,
•
ένα συμπεριληπτικό εργασιακό περιβάλλον απαλλαγμένο από
διακρίσεις και αποκλεισμούς,
•
εξειδικευμένα προγράμματα εκπαίδευσης και πιστοποίησης.
Συγκεκριμένα για το 2023 πραγματοποιήθηκαν:
•
Με πρωτοβουλία της
IDEAL Holdings
φιλοξενήθηκε στις εγκαταστάσεις της Εταιρείας και των θυγατρικών
(Κρέοντος 25, Αθήνα)
bazaar
του φιλανθρωπικού σωματείου “Χαμόγελο του Παιδιού” με την ενεργό
συμμετοχή και στήριξη του προσωπικού των εταιριών
ADACOM
και
IDEAL
ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ. Στο σημείο αυτό
να αναφέρουμε ότι με την δράση αυτή πέραν της φιλοξενίας και της οικονομικής στήριξης στο σωματείο,
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου
v.
Μη χρηματοοικονομική κατάσταση
Ετήσια
Οικονομική Έκθεση
για την
χρήση
από 1
η
Ιανουαρίου έως 31
η
Δεκεμβρίου
2023
56
συμβάλαμε στην ενημέρωση και ευαισθητοποίηση του
προσωπικού μας σε ζητήματα κοινωνικού
χαρακτήρα.
•
Επίσης, με πρωτοβουλία της
IDEAL HOLDINGS
πραγματοποιήθηκε μεγάλη Χριστουγεννιάτικη γιορτή για τα
παιδιά των υπαλλήλων των εταιριών
ADACOM
και
IDEAL
ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ, ηλικίας από 0
-
18 ετών. Ως
αποτέλεσμα της δράσης
δημιουργήθηκαν ακόμα πιο ισχυροί δεσμοί ανάμεσα στο προσωπικό των
εταιριών, ενώ τα ίδια τα παιδιά είχαν την ευκαιρία να βρεθούν στο χώρο που εργάζονται οι γονείς τους σε
μια στιγμή χαράς και προσφοράς.
•
Η εταιρεία ΑΣΤΗΡ διοργάνωσε για τους εργαζόμενους της γεύμα για την Κοπή της Πίτας, ενώ επίσης τους
πρόσφερε καλάθια με χριστουγεννιάτικα εδέσματα αποδεικνύοντας έμπρακτα την εκτίμηση της στους
εργαζομένους της.
•
Η
IDEAL Holdings
συμμετείχε ενεργά στον 40ο Επετειακό Αυθεντικό Μαραθώνιο της Αθήνας, στον οποίο
συμμετείχαν 65 άτομα από το προσωπικό των θυγατρικών
ADACOM
και
IDEAL
ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ. Αξίζει να
σημειωθεί ότι είχαμε συμμετοχές πέραν των διαδρομών των
πέντε και
δέκα χιλιομέτρων, και στον
αυθεντικό μαραθώνιο των 40 χιλιομέτρων.
•
Επιπρόσθετα, η εταιρία ΑΣΤΗΡ παρείχε χορηγία σε αθλητικά σωματεία της περιοχής όπου βρίσκονται οι
εγκαταστάσεις της, ως ανταπόδοση στην τοπική κοινωνία.
•
Μια σημαντική πρωτοβουλία αφορά την απόφαση των οι εταιρειών ADACOM, IDEAL Ηλεκτρονική και
ΑΣΤΗΡ να διαθέτουν διατακτικές σίτισης στους εργαζομένους τους σύμφωνα με την πολιτική τους.
•
Επιβράβευση των προσπαθειών της εταιρείας
ADACOM
για τη δημιουργία ενός ανοιχτού, συμπεριληπτικού
και υγειούς εργασιακού περιβάλλοντος αποτελεί το γεγονός ότι το 2023 πιστοποιήθηκε
ως “
Great Place to
Work” και διακρίθηκε ανάμεσα στις Επιχειρήσεις με το καλύτερο εργασιακό περιβάλλον στην Ελλάδα.
Πελάτες
B
ασική προτεραιότητα των εταιρειών μας είναι η ικανοποίηση των αναγκών των πελατών. Δύο εκ των
εταιριών
(ΑΣΤΗΡ και Coleus) είναι πιστοποιημένες σύμφωνα με το πρότυπο FSSC 22000 για την ασφάλεια των
τροφίμων. Επίσης, η ΑΣΤΗΡ έχει πιστοποιηθεί με ISO
22000:2018 σχετικά με την ασφαλή διαχείριση τροφίμων.
Στην ίδια κατεύθυνση ως προς την ικανοποίηση αναγκών των πελατών και στην ενεργό απόδειξη της
δέσμευσης στην ποιότητα της παροχής των υπηρεσιών οι εταιρείες ADACOM, ADACOM CY και
BYTE
έχουν
πιστοποιηθεί με
ISO 9001:2008.
Διατηρούμε το απόρρητο όλων των πληροφοριών σχετικά με τις επιχειρηματικές δραστηριότητες των
εταιρειών μας. Θέτουμε την ακεραιότητα και την αξιοπιστία των προμηθευτών ως θέμα ύψιστης σημασίας. Ως
προς την κατεύθυνση αυτή οι εταιρίες ADACOM,
ADACOM CY και
BYTE
έχουν πιστοποιηθεί με ISO 27001:2013
το οποίο ορίζει τις απαιτήσεις για τη διαχείριση ασφάλειας των πληροφοριών και βοηθά τους οργανισμούς να
διαχειρίζονται τους κινδύνους που αφορούν την ασφάλεια των πληροφοριών τους, συμπεριλαμβανομένων
του απορρήτου, της ακεραιότητας και της διαθεσιμότητας των δεδομένων.
Πρακτικές Διακυβέρνησης
Το Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου της Εταιρείας (Εσωτερικός Έλεγχος, Διαχείριση Κινδύνων και Κανονιστική
Συμμόρφωση) καθώς και οι Επιτροπές του Διοικητικού Συμβουλίου (Επιτροπή Ελέγχου και Επιτροπή Αποδοχών
και Υποψηφιοτήτων) συμβάλλουν στην αποτελεσματικότερη
διοίκηση και λήψη αποφάσεων από το Διοικητικό
της Συμβούλιο για την εφαρμογή του στρατηγικού σχεδιασμού της Εταιρείας.
Ακολουθούμε τις νομικές ρυθμίσεις που ορίζουν τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις των μετόχων. Επιπλέον,
έχουμε ορίσει τον Κώδικα Δεοντολογίας και Ηθικής της
IDEAL Holdings
που περιλαμβάνει τις αξίες, τις
πρακτικές και τις δεσμεύσεις της εταιρείας. Προωθούμε τις αντίστοιχες πολιτικές κατά της δωροδοκίας και της
διαφθοράς και λειτουργούμε στο πλαίσιο ενός υγιούς, θεμιτού και ισότιμου ανταγωνισμού. Στο πλαίσιο αυτό
οι εταιρείες μας ADACOM, ADACOM CY και
I-DOCS
έχουν λάβει πιστοποίηση ISO 37001:2016 που αφορά στην
πρόληψη τον εντοπισμό και την αντιμετώπιση της δωροδοκίας και της διαφθοράς.
Επενδύουμε συνεχώς στην ανάπτυξη καινοτομίας στα προϊόντα και τις υπηρεσίες των θυγατρικών εταιρειών
της
IDEAL Holdings
. Δύο από τις θυγατρικές μας, η
Astir
και η
Coleus
, είναι πιστοποιημένες με FSSC
22000, ενώ
η
ADACOM
σε Ελλάδα και Κύπρο είναι πιστοποιημένη με
ISO
27701:2019.